Инвестиционный счет, налоговый вычет: отзывы

Законопослушные граждане страны исправно вносят в казну налог с "белых" заработков. В качестве поощрения государство разрешает уменьшить облагаемую базу на сумму документально подтверждённых расходов на жильё, учебу и здоровье.

Через месяц исполнится три года с момента расширения списка преференций. Гражданам, открывшим до 31 декабря 2014 года инвестиционный счет, налоговый вычет в размере прибыли по операциям с ценными бумагами насчитают в момент отчета за 2017 год. При условии, что бумаги находились у налогоплательщика три предыдущих года.

Как получить налоговый вычет? Индивидуальный инвестиционный счет – механизм приобретения налоговых преференций путём денежных вложений:

• в федеральные и муниципальные долговые расписки;
• в ценные бумаги компаний;
• в эмиссионные ценные бумаги российских голубых фишек;
• в открытые ПИФ;
• в акции и долговые расписки зарубежных компаний, торгующих на рынке.

Законодательная база

Закон о рынке ценных бумаг действует с апреля 1996 года. Основание для введения с 2015 года нового инструмента для снижения НДФЛ закреплено в Налоговом Кодексе в статье 219.

Размер вычета

Налоговый вычет при открытии инвестиционного счета начисляется на сумму фактически внесенных средств, но не более 400 тысяч рублей.

Первоначальная сумма, размещённая на ИИС, равнялась 400 000 рублей. В 2017 года на счету можно разместить 1 миллион рублей. Но есть разница в применении.

Если гражданин применяет ежегодный вычет подоходного налога, то это применимо только для суммы 400 000 рублей. При этом размер вычета равен 52 тыс. руб.

Вся сумма в один миллион рублей применяется для вычета, если гражданин желает уменьшить финансовый результат за три года инвестирования.

АСВ и ИИС

Не все банки открывают инвестиционные счета. Так как не в каждом банке есть брокерский отдел. Устойчиво работающие учреждения либо имеют собственных специалистов для брокерского обслуживания, либо в составе группы или холдинга организуют управляющую компанию по работе с рыночными продуктами.

ИИ Счета не защищены в Агентстве страхования вкладов. Если банк прогорит, то физическому лицу не будет возмещено ни рубля, размещенного на ИИС.

Хотя, если произойдёт нечто, подобное беловежской пуще, то АСВ не спасёт никакие вклады.

Способы открытия счета

Возможны варианты:

1. Открыть ИИС в УК или банке.
2. Стать клиентом брокера

В первом случае человек размещает собственные накопления на ИИС в режиме доверительного управления. Счет открывается, но клиент не получает допуск на проведение операций с ценными бумагами. Весь период со средствами работает УК или банк, открывшие ИИС.

Во втором случае у клиента открывается два счёта – инвестиционный и брокерский. С последнего человек производит операции с бумагами, а ИИС работает как копилка налоговых льгот. В случае, если пользователь нарушит целостность ИИС, снимет часть средств, то действие льгот прекращается, а остатки размещенных накоплений переводятся на брокерский счет.

Открыть ИИС можно сразу, как только зарегистрировались у брокера. Открытие счета не сопровождается мгновенным пополнением счета сразу на всю страховую сумму. Деньги можно позже разместить. Но трёхлетний срок отсчета начнётся независимо от наличия на счете денег.

У людей, открывших инвестиционный счет, налоговые вычеты отзывы рождают неоднозначные. Много человеческого фактора. Одному клиенту невнятно объяснили про комиссию за обслуживание; другой не понял порядок возмещения; третий выбрал брокера в областном центре и не рад, что приходится тратить день на поездки.

Мнения вкладчиков

Законно полученные личные финансы – тема не для публичных обсуждений. Поэтому зачастую, оставляя отклики о работе банков, пользователи не афишируют свои имена.

О Компании «Альфа-Банк» в отзывах часто встречается информация о том, что рекламные материалы гарантируют сохранение и приумножение капитала. Зачастую человек с белой зарплатой при открытии ИИС поверхностно изучает материалы, доверяя перспективам «Новых горизонтов» и надеясь в росте капитала на 37% за три года. Если без спешки с калькулятором всё посчитать, выясняется, что деньги оказываются запертыми на три года, заявленный доход гарантирован только по истечении указанного периода. Комиссия за обслуживание составляет 2% с внесённой суммы. То есть с 400 тысяч – это 8000 руб. в год, а за три года будет 24000. Обещанный прирост 148 тыс. руб. включает в том числе налоговый вычет 52 тысячи. Минус комиссия, минус вычет остаётся 72000 за 3 года, то есть 6% годовых. Можно на депозите разместить с той же доходностью. Да и защита в АСВ депозиту гарантирована. А ИИС ничем не защищен.

В Сбербанке обещания чуть выше, комиссия на 1% ниже. Риски те же самые – отсутствие государственной гарантии для ИИС. Деньги уходят в управление компании. Итог через три года.

Самыми разумными оказались условия для клиентов холдинга ФИНАМ. Это видно по количеству людей, обратившихся в городскую налоговую инспекцию с февраля по апрель. Они не ждут у моря погоды, получают вычеты по мере внесения денег на ИИС: в первый год с 400 тысяч, во второй год со следующих 400 тысяч и, аналогично, в третий год с суммы нового пополнения.

Встречаются отклики и от людей пенсионного возраста. Семейные пары в возрасте с убедительными навыками владения компьютером частенько привлекает в ФИНАМе возможность одновременно вести ИИС и торговать на бирже. Если один из членов семьи продолжает работать, есть возможность пенсию ежемесячно инвестировать. Помимо обещанного вычета, компания предлагает дополнительный бонус 4,125% годовых на сумму инвестированных денег. Это не 0 в «Альфа-Банке», не плюс 1% в Сбербанке. Это хороший депозитный довесок. Даже с учетом отсутствия страховки в АСВ. В деньгах сумма составит 16 500 руб. в первый год, далее будет только возрастать. Место финансовой организации в первой десятке рейтинга по существенным показателям внушает доверие клиентам.

Порядок оформления и пополнения счета

Можно открывать единственный ИИС. За счет государственного бюджета разбогатеть не удастся. Если налоговая служба зафиксирует у плательщика более двух ИИС, то вычет не будет предоставлен ни по одному счету.

Если в банке есть брокерское отделение, то внесение денег на ИИС производится через кассу банка бесплатно.

Еще два способа – безналичный перевод через интернет и перевод из банка в банк – облагаются комиссией. Интернет-банкинг чуть дешевле.

Список документов

Владельцам индивидуального налогового счёта налоговый вычет предоставляют по личному заявлению, подкреплённому доказательной базой.

Клиенты офиса ИХ "ФИНАМ" в городе Миасс в частном разговоре отмечают удобство работы с компанией, оперативность обслуживания и открытость для консультаций по возникшим вопросам. Для открытия индивидуального налогового счета достаточно предъявить паспорт.

Для получения вычета надо подготовить пакет документов:

1. Комплект документов об инвестиционном счете. Набор делает компания, где открыт счет. Например, до этого года компания ФИНАМ заказывала документы в центральном московском отделении. Теперь сведения подготавливают в городском операционном офисе. Это удобно для клиентов, сокращается время ожидания.
2. Платёжный документ о перечислении денежных средств на ИИС.
3. Заявление о предоставлении вычета, в котором указываются реквизиты счета для зачисления вычета. Льготные деньги можно направить на пополнение ИИС. Тогда в следующем году можно рассчитывать на очередную льготу в рамках вновь внесённых денег.

При обращении за вычетом следует помнить, что зачет требований возможен, если есть белая зарплата, и работодатель удержал и перечислил в казну налог с доходов в установленные сроки и в полном объёме.

Регламент приобретения прав на льготу

Предположим, человек оформил, собрав документы, инвестиционный счет. Налоговый вычет можно запросить по завершении финансового года.

Льготу на инвестированную сумму получают только один раз.

Вычеты привязаны к заработной плате следующим образом. Во-первых, сам работодатель не имеет отношения к вычетам. Человеку надо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и донести до кабинета камеральной проверки.

Сумма вычета не может быть выше белого подоходного налога.

Оттолкнёмся от базы – 52 тысячи льгот на НДФЛ с суммы инвестирования в 400 тысяч руб.

Допустим, человек оформил ИИС на 400 тыс. руб. и с января по декабрь заработал 500 тысяч. Начисленный и перечисленный налог 13% с заработка составил сумму 65 тысяч. Применим законный вычет 52 000 руб. Тогда к оплате в казну причитается 13 тысяч рублей. Налоговый вычет в сумме 52 тыс. руб. будет перечислен на счет, указанный налогоплательщиком при подаче заявления

В разговоре с одним из клиентов компании ФИНАМ выяснилось, что его годовая белая зарплата составила 316 тысяч рублей. С неё работодателем начислен и перечислен подоходный налог в сумме 41,08 тыс. руб. Такую же сумму составил полагающийся за инвестирование налоговый вычет. Про остальные льготы в сумме 10,92 тысячи пришлось забыть.

Не обременительно открыть индивидуальный инвестиционный счет. Получение налогового вычета может вызвать затруднения. Поэтому клиенту следует сразу после окончания финансового периода запросить набор формуляров в своей управляющей компании или в банке, где открыт ИИС. Не тянуть время до 30 апреля.

Сравнительный анализ КФУ в части открытия ИИС

В больших городах плотность размещения кредитных и финансовых организаций выше, чем в периферийных. Там легче получить консультацию непосредственно в компании. В маленьких городах ситуация неоднозначная. Не все местные отделения банков готовы ответить на вопросы потенциального клиента.

Опрос КФУ в городе золотой долины на Южном Урале показал следующую картину. Одна финансовая компания из инвестиционного холдинга, пять отделений крупных и средних банков и один филиал из областного центра вошли в опросный список:

1. ИК ФИНАМ. Дистанционно не открывают; оформляют клиенту сразу два счёта – ИИС и брокерский; сразу размещать деньги не требуется. Комиссия 177 рублей в месяц взимается за обслуживание счетов с деньгами; до поступления средств на счёт комиссия с клиента не взимается. Накопительный процент – начисляется ½ ставки рефинансирования годовых процентов; на декабрь 2017 она равна 4,125%; клиент за год получает дополнительный доход 13% льгот + 4,125 бонус, итого 17,125% от суммы размещенных на ИИС денег.
2. ПАО «Сбербанк». Дистанционно не работают; в головном офисе «Сбербанк Премьер» ИИС открывает двумя способами: без возможности самостоятельно управлять деньгами или на договорной основе с брокером; минимальная обязательная сумма вклада при открытии первого типа равна 100 тысяч рублей; при открытии брокерского счёта первоначальный взнос на ИИС можно не делать.
3. «Альфа Банк». Пространство организовано для удобства клиента. ИИС открывает «Альфа Капитал». Человеку доступно инвестирование двумя способами:
   • открыть через банк- агент «Альфа Банк» инвестиционный счет; налоговый вычет по окончании года предоставит налоговая инспекция на основании пакета документов и заявки клиента;
   • дистанционно через портал гос. услуг.
4. Требуется внесение первоначальной суммы 10 000 рублей. Компания предлагает на выбор клиента три режима управления инвестированными средствами:
   • «Наше будущее» – вложение в ОФЗ.
   • «Новые горизонты» – облигации корпоративных муниципальных обществ.
   • Акции голубых фишек.
5. ПАО «Челябинвестбанк». В местных отделениях не оформляют; требуется обращение в областной центр в головной офис банка.
6. АО «Снежинский». Открытие ИИС не предусмотрено.
7. АО «Райффайзенбанк». Открытие ИИС возможно через «Райффайзен-Капитал». Пока ИИС доступен только клиентам Premium DIRECT и Premium Banking. Вносить сумму можно частями.
8. ПАО «Газпромбанк». Дистанционно с ИИС не работают. Открыть счет можно либо в брокерском отделе в будние дни, либо в операционном зале с понедельника по субботу. Единственный сотрудник брокерского отдела в Челябинске по европейскому стандарту выполняет обязанности, грамотно и внятно консультирует, вовремя уведомляет об изменениях регламента всю дивизию дилеров и трейдеров.

В заключение

• Благоразумно изучить информацию про ИИС на сайтах выбранных брокеров. Затем позвонить в банки и управляющие компании. Живой разговор даст представление о нормах общения с клиентами.
• Некоторые компании работают дистанционно. Но слова к делу не пришьёшь. В форс-мажорных обстоятельствах бумажное подтверждение отношений поможет решить проблему в пользу клиента.
• Размер комиссий за ведение ИИС у банков и УК может различаться. Так как ИИС не защищены в АСВ, то полезно оценить процентную стоимость услуг финансовой организации.