Что такое валоризация пенсии?

Стоит начать с трактовки рассматриваемого понятия. Валоризация пенсии – это специальная система индексации имеющегося пенсионного капитала, образованного нашими трудящимися в советское, постсоветское время.

Основные понятия

Конвертация – преобразование существующих пенсионных прав, полученных застрахованным субъектом по состоянию на 01.01.02 г., в величину расчетного капитала. Для этого потребовалось определить условное значение пенсии, соответствующее вышеуказанному объему прав. Иначе говоря, необходимо было установить расчетную величину пенсии.

Расчетный пенсионный капитал – совокупность пенсионных прав непосредственно в денежном выражении, которые были приобретены застрахованным гражданином до 01.01.02 г., величина страховых взносов, направленных в ПФР за него уже после указанного периода.

Данный показатель рассчитывается по специальной формуле, в которой фигурируют сведения касаемо трудового стажа, заработной платы либо данные персонифицированного учета.

На выбор каждый застрахованный субъект при процедуре вычисления может использовать или конкретные данные относительно средней величины месячной заработной платы за 2000-2001 гг., или же будут применены сведения персонифицированного учета, или в учет войдут любые 60 месяцев его трудовой деятельности, идущие подряд (лучшие заработки).

Для тех, кто имеет неполный трудовой стаж (общий), объем расчетного пенсионного капитала, вычисление которого основывалось именно на совокупном стаже, будет уменьшен на величину коэффициента, представляющего собой отношение количества фактически отработанных месяцев к их числу в общем стаже.

Размер пенсионного капитала (начального) в рублях вносится на специальный индивидуальный расчетный счет застрахованного субъекта. Впоследствии эта сумма подлежит валоризации.

Уже проиндексированный пенсионный капитал (начальный) в совокупности с имеющимися страховыми взносами, которые в дальнейшем будут систематически отчисляться работодателями, так сказать, в пользу работников, сформирует к моменту достижения установленного пенсионного возраста существенный капитал (накопительный), используемый для вычисления величины трудовой пенсии.

Показатели, применяемые для установления пенсии гражданина России до 01.01.02 г.

Их было всего два:

1. Средняя величина зарплаты за конкретный промежуток (2 самых последних трудовых года, 5 выборочных лет из всего стажа).
2. Продолжительность всего трудового стажа.

После 01.01.2002 г. система была скорректирована: пенсия стала напрямую зависеть от страховых отчислений в ОПС, которые производились по факту. Данная система работала без изменений вплоть до 31.12.2014 г.

Недочеты системы начисления пенсии в 2002 году и способы их исправления

Ввиду произошедших изменений в вышеуказанном периоде времени у граждан, которые трудились и получили стаж до 31.12.2001 г., полагающиеся страховые взносы по факту отсутствовали. Помимо этого, очевидным стало то, что даже при условии установления пенсионного капитала, образованного до 2002 г., в соответствии со старыми правилами, пенсия старшего поколения существенно пострадает в количестве. Поэтому чтобы уравнять права тех, кто пенсию заработал во времена СССР, первое десятилетие постсоветского периода, в 2009 г. было решено, что должна производиться валоризация пенсии. Другими словами, ее переоценка (индексация).

Поправки были внесены в статью 28 ФЗ. Они начали реализовываться с 01.01.2010. Также появились и новые статьи, в частности 30.1 – 30.3.

Схема произведенных изменений получилась достаточно простой: пенсионный капитал, который получен гражданином до 01.01.2002 г., возрастает на 10% и еще на 1% за каждый отработанный год за период до 01.01.1991 г., причем для того, чтобы произошла валоризация пенсии, не важно, какое количество лет было отработано до 2002 г. Единственное ограничение – отработать надо не менее 12 месяцев.

Как рассчитать валоризацию пенсии, уже стало понятно, теперь необходимо разобраться с вопросом о капитале, который подлежит переоценке.

Какая пенсия индексируется?

И граждан, которые уже ее получают, и пенсионеров в будущем. Тем, кому она уже ранее была оформлена до того, как закон о валоризации пенсий вступил в силу, безотлагательно провели индексацию в этот же год (2010 г.).

Остальные граждане, которые достигли установленного пенсионного возраста (вышли на пенсию) в период с 2010 г. по 2014 г., переоценку фактически не ощутили, так как она осуществлялась в то же время, что и процедура оформления их денежного обеспечения по старости или инвалидности.

Пенсионная реформа текущего года

В новом законе не упоминается валоризация пенсии. Многие обеспокоены тем, что индексация данных выплат будет прекращена. По официальным данным, этого не произойдет.

Несмотря на то что старый ФЗ больше не используется, положения, выступающие базой для очерчивания страховой составляющей пенсии при учете того, что они не противоречат положениям нового ФЗ, и по настоящий момент имеют свою силу.

Итак, валоризация пенсии в 2015 году производится на прежних основаниях для пенсионеров как текущего года, так и всех остальных лет, если данные лица официально трудоустроились, получили соответствующий стаж до 01.01.2002 г.

Порядок расчета пенсии: пример

Несмотря на то что валоризация пенсии в 2015 году производится автоматически (без участия пенсионера), можно самостоятельно рассчитать ее дома.

Для начала потребуется определить накопленный пенсионный капитал за все периоды до 01.01.2002 г. Данный расчет производится с использованием формул, которые можно взять из ФЗ № 173 (п. 1,3, ст.30). Ввиду того, что они достаточно объемны и требуют разъяснения основ расчета пенсии, согласно существующим законам 2002 г., следует предположить, что значение НПК уже известно.

Затем требуется определить объем имеющихся пенсионных прав, полученный до 2002 г. Иначе говоря, количество отработанных лет до 01.01.2002 г., отдельно – до 01.01.1991 г. Для наглядности ниже представлен пример.

Гражданка отработала 15 лет до 01.01.2002 г., 4 из которых приходятся на период времени до 01.01.1991 г. Как было условлено ранее, НКП – сумма пенсионного капитала, который накоплен за отработанные 15 лет.

Валоризация пенсии вычисляется по следующей формуле:

НКП · (100% + 10% (за 15 лет трудового стажа) + 4% (за 4 отработанных года до 1991 г.)) = НПК · 114%.

Таким образом, прирост пенсии после индексации составил 14%, исходя из расчетной величины пенсионного капитала.

Стоит обратить внимание на то, что валоризация пенсии в 2014-2015 гг. увеличивает лишь ее часть (то, что было «заработано» до предыдущей пенсионной реформы, точнее до 2002 г.). Что касается страхового капитала, полученного после данного года, он в 2015 г. будет трансформирован в специальные баллы, сама пенсия – вычисляться по новому ФЗ.

В ситуации, если пенсионер при оформлении данной выплаты не знал об индексации и не указал все отработанные им периоды, он всегда может обратиться с этим вопросом в свой ПФР и предъявить соответствующие доказательства стажа (выписки из договора, акты, справки с работы и др.). Для этого потребуется заполнить заявление на последующий перерасчет пенсии уже с учетом индексации. В остальных ситуациях его подавать не требуется.

Валоризация пенсии с вредными условиями труда

Для рассматриваемой категории граждан (для получателей пенсий по специальным Спискам 1 и 2) имеется 2 разных варианта процедуры оценки их имеющихся пенсионных прав, а именно:

• исчисление производится от общего стажа (трудового);
• за основу берется специальный стаж.

При проведении индексации вариант оценки может быть заменен на более выгодный. В конечном итоге изменится и сам расчет страховой составляющей (первоначальной).

Валоризация пенсии летного состава

Данного рода выплаты, которые начислены рассматриваемой категории работников до приобретения правомочности ФЗ относительно трудовых пенсий, на протяжении действия указанного нормативно-правового акта подлежат обязательной переоценке.

Прибавка от индексации

Как уже было упомянуто ранее, валоризация трудовых пенсий - это переоценка именно денежной стоимости существующих пенсионных прав, полученных российскими гражданами до реформы 2002 г. Индексация проводится для всех лиц (застрахованных), имевших трудовой стаж до 1 января 2002 г.

Валоризация пенсии в 2010 году в среднем привела к увеличению существующего пенсионного капитала на 1431 руб. в месяц. Самый ощутимый эффект будет виден у лиц старше 80 лет – 1700 руб. за указанный выше период. Тем, кому нет еще 60 лет либо ровно 60 - 700 руб., старше 60, но не более 70 - 1300 руб., старше 70, но не больше 80 - 1600 руб.

Для удобства средние показатели прибавки от валоризации сгруппированы исходя из возрастного критерия в таблице ниже.

Изменение рассматриваемого прироста в денежном выражении в зависимости от года выхода на пенсию можно увидеть из таблицы ниже.

Территориальный орган ПФР, в котором находится пенсионное дело конкретного получателя, произведет процедуру перерасчета размера уже получаемой пенсии на основе имеющихся документов.

Как уже упоминалось ранее, туда же следует обратиться в случае наличия дополнительных документов касательно стажа, заработка, неучтенного в ходе проведения оценки пенсионных прав на 01.01.2002 г. (в любой другой ситуации).

Индексация пенсии «северян»

При подсчете их трудового стажа учитываются те же самые периоды, которые уже были включены в ходе оценки существующих пенсионных прав. Величина индексации рассматриваемой категории граждан будет вычисляться в соответствии с нормами старого законодательства (1 год трудовой деятельности на Крайнем Севере за 1,5 года) при условии того, что вышеуказанная оценка по состоянию на январь 2002 года также осуществлялась согласно тем же нормам.

К примеру, до 1991 г. отработано 10 лет на Крайнем Севере. Валоризация пенсии (в 2014 году) увеличила имеющийся пенсионный капитал на 25%. Из них 10% за наличие трудового стажа и 15% - отработанные 10 лет в вышеуказанном регионе.

В случае если пенсия «не дотягивает» до прожиточного минимума, то она корректируется до его значения согласно российскому закону, вступившему в силу с 2010 г. Данный минимальный уровень дохода устанавливается в каждом отдельном регионе ежегодно. Для того чтобы уровнять эти значения, неработающим пенсионерам, суммированный доход которых менее прожиточного минимума, выплачивается еще и федеральная соцдоплата. В первую очередь это касается получателей трудовых, социальных пенсий ввиду потери кормильца, инвалидности (только 3 группа).

Переоценка пенсии военнослужащих

Под валоризацию попадут лишь субъекты, получающие пенсии согласно упомянутому ранее ФЗ. Пенсионное обеспечение военных регулируется иным законом. Однако если военнослужащий занимался трудовой деятельностью еще и, так сказать, на гражданке на протяжении более 5 лет и тем самым приобрел право на 2-ю пенсию (страховую составляющую трудовой пенсии), то валоризация ему обеспечена.

Учитывается ли учеба, уход за ребенком в трудовом стаже при валоризации?

В ситуации, когда пенсионный капитал был установлен без учета времени, затраченного на обучение ввиду того, что это считалось самым выгодным вариантом конвертации данного рода прав – по ФЗ № 173 при учете общего стажа, рассматриваемый временной период не будет входить и в расчет валоризации. Если же имел место другой ФЗ (340), то годы обучения будут учтены при переоценке.

Как уже говорилось ранее, перерасчет производится относительно страхового стажа. Что касается учебы в партийной школе, в случае, когда она протекала с отрывом от конкретного производства и к тому же не выступала страховым стажем, в расчет данный период не войдет (при условии вычисления пенсии по варианту, предполагающему наличие индивидуального коэффициента).

А если субъекту выгодно вычислить пенсию, используя иной вариант (по ФЗ № 340), то там уже будут учтены все периоды, включая учебу как в партийной школе, так и в других вузах, а также нестраховые. Однако существует ограничение - максимальный размер пенсии. В связи с этим данный временной промежуток может войти в расчет валоризации (чаще всего это не очень выгодно). Именно поэтому специалисты ПФР всегда проверяют целесообразность варианта расчета рассматриваемой выплаты.

Аналогичная ситуация и с периодом ухода за детьми. В ходе проведения валоризации соответствующими органами ПФР осуществлялась проверка возможности перехода субъекта на более выгодное для него пенсионное обеспечение. К примеру, в ряде случаев было целесообразней рассчитать пенсионный капитал от общего стажа, а не специального, потому что сумма переоценки получалась выше.

Важно отметить, что войдет и стаж, полученный в ранее существующих советских республиках. На основании Соглашения стран СНГ (1992 г.) государство – его участник назначает пенсию строго по нормам имеющегося законодательства лицу, прибывшему из вышеуказанных стран на постоянное проживание. Данным пенсионерам в нашей стране проводится оценка рассматриваемых прав, полученных до 01.01.2002 г., а время работы в других странах засчитывается в стаж при расчете российской пенсии.

Переоценка пенсии «чернобыльцев»

Как уже говорилось неоднократно ранее, все без исключения трудовые пенсии попадают под валоризацию. Лица, которые принимали участие в процессе ликвидации негативных последствий катастрофы на ЧАЭС, получают помимо трудовой пенсии еще и государственную. У данной категории граждан также имеется стаж до 01.01.2002 г., который подлежит переоценке.

Напоследок стоит еще раз напомнить, что валоризация трудовых пенсий – это индексация пенсионного капитала, накопленного российскими гражданами в советское, постсоветское время.