В последние годы во многих организациях применяется страхование ответственности директоров. Что дает этот вид страхования? Какой ущерб можно по нему возместить? Какого рода обязательства могут возникнуть у предприятия, которое заключило такой договор? Об этом расскажем в нашей статье.
Ответственность руководителя
Директору при ежедневной деятельности приходится принимать различные управленческие решения, направленные на улучшение качества работы сотрудников или на дальнейшее процветание фирмы. Но не всегда эти решения оказываются благоприятными, иногда они приводят не совсем к тем последствиям, на которые рассчитывал руководитель, а зачастую совсем не к тем.
Бывает и так, что какие-либо действия со стороны директора наносят ущерб не только компании, но и третьим лицам. В этих и во многих других случаях необходимо страхование ответственности должностного лица. Согласно законодательству Российской Федерации директор несет все бремя ответственности в случае возникновения убытков.
Что же такое убытки?
Согласно Гражданскому кодексу РФ, под убытками подразумеваются расходы, которые понес или понесет гражданин, чьи права были нарушены, при восстановлении ущерба, нанесенного имуществу. Кроме того, сюда относится и неполучение доходов, которые бы мог получить гражданин в обычных условиях, при ненарушении его прав. К убыткам причисляется и ущерб, который понесла сама компания, акционеры, учредители, государственные органы и другие заинтересованные лица. Такого рода ответственность предусматривается законодательством РФ.
Закон о правах и ответственности
В Гражданском кодексе указывается, что компанией осуществляется приобретение гражданских прав и принятие на себя обязанностей через свои органы, которые должны действовать в соответствии с законом, другими правовыми актами и учредительной документацией. Гражданин, выступающий от имени предприятия или организации на законных основаниях, должен действовать, обеспечивая ее интересы добросовестным и разумным образом. При этом данный гражданин обязуется по требованиям учредителей (если другая модель поведения не закреплена законом или договором) полностью компенсировать ущерб, причиненный организации.
Ответственность в таких случаях предусмотрена и в Трудовом кодексе РФ. В нем сказано, что руководитель юридического лица несет полную финансовую ответственность за убытки, причиненные организации. Помимо этого, директор должен возместить предприятию убытки, которые были причинены его виновными действиями, в случаях определенных законодательством.
Совет директоров
Также не только директора, но топ-менеджеры или заместители несут солидарную ответственность, и ошибка со стороны каждого из них может иметь финансовые и другие последствия для остальных. В этих случаях речь идет о страховании ответственности совета директоров, точнее его членов. Разбирательства против компании и ее руководящего состава зачастую подразумевают под собой высокую степень личной ответственности участников. Если речь идет об акционерном обществе, то здесь имеет место быть определенная периодичность собрания Совета директоров. Пояснительная записка по страхованию ответственности. Она является необходимым документом повестки дня годового общего собрания.
Порядок и правила страхования ответственности
Обязанности по возмещению ущерба, связанные с неправильными решениями, возникают у руководителя только в том случае, когда потерпевшие обращаются в суд с исковым заявлением. Чаще всего иски предъявляются акционерами, сотрудниками, в том числе и бывшими, кредиторами, партнерами по бизнесу, конкурентами и третьими лицами, а также государственными контролирующими органами.
Для защиты руководителя и возмещения расходов, которые он понесет при удовлетворении предъявляемых претензий, организация может заключить договор страхования ответственности директора. Он принадлежит к комплексному виду страхования. По таким договорам происходит возмещение не только ущерба потерпевшей стороне, но и финансовых расходов на адвоката и защиту прав руководителя в судебных органах.
Страхование ответственности директоров ведется на добровольной основе. В данном случае в простой письменной форме заключается договор между страховой компанией и фирмой, которая будет являться страхователем. Внесение страхового взноса по этому договору осуществляет организация. Данный порядок отрегулирован статьями Гражданского кодекса РФ. В соответствии с ним в договоре четко указывается лицо, ответственность которого будет застрахована. В том случае, когда в документе не прописывается застрахованное лицо, то застрахованной будет считаться ответственность самого страхователя.
Немаловажный факт
Немаловажной особенностью такого договора можно считать то, что он в данном случае всегда заключается в пользу граждан, которым причинен ущерб, независимо от того, чья ответственность страховалась. Страхованию подлежат такие ситуации, как совершение ошибок в управленческих решениях, которые случаются однократно. Страхование ответственности работодателя в нижеприведённом случае тоже необходимо. Например, если директор в целом справляется со своими обязанностями, но случайно допускает совершение каких-либо ошибочных действий, которые приводят к убыткам.
Полис страхования ответственности
В данном случае полис страхования ответственности директора будет оформлен на организацию. Специалисты страховых компаний рассчитывают возможные риски для каждой компании индивидуально. Поэтому для данной процедуры не существует единых фиксированных тарифов. Размер ставки страховых взносов определяется с учетом характеристик объекта страхования и характеристик возможных рисков. Сумму страхового тарифа определяют по соглашению сторон.
Что оказывает влияние на выплаты?
На сумму страховых выплат влияют многие факторы:
- конкретные особенности бизнеса;
- продолжительность ведения деятельности организацией на рынке;
- величина активов;
- наличие или отсутствие долговых обязательств;
- публичность фирмы;
- профиль и география деятельности;
- репутация конкретных ведущих сотрудников (топ-менеджеров);
- корпоративная история;
- уровень управления;
- финансовая и кадровая стабильность организации;
- состав акционеров;
- стоимость ценных бумаг фирмы;
- наличие судебных исков к компании и т.д.
Договоры страхования ответственности директоров используются как механизм комплексной защиты собственников компании (или других лиц определенных договором).
Наступление страхового случая и страховые выплаты
Страховым случаем считается событие, наступление которого влечет за собой осуществление выплаты страховщиком страхователю, застрахованным или другим гражданам и предприятиям. К таким событиям относят: причинение ущерба третьим лицам, которое наступило вследствие ошибки, допущенной директором компании во время осуществления своих служебных полномочий.
Такими ошибками считаются:
- нарушения положений, касающихся полномочий руководителя;
- недостаточная осмотрительность во время принятия управленческих решений;
- непреднамеренные нарушения служебных обязанностей;
- недальновидное управление и отсутствие контроля за деятельностью работников;
- недостаточная информированность и случайное указание неправильной информации;
- покупка нерентабельных активов;
- использование непроверенной информации;
- срыв крупной сделки;
- случайное нарушение положений антимонопольного законодательства;
- наличие трудовых споров;
- совершение действий, которые противоречат статьям Уголовного и Налогового кодексов, а также КоАП.
Следует помнить о том, что события, являющиеся страховыми случаями будут считаться наступившими только в случае предъявления иска в судебном порядке.
Размер и характер страховых выплат, как правило, установлен договором страхования ответственности. Указанная в нем сумма выплачивается страхователю, застрахованным лицам или выгодоприобретателям по факту наступления страхового случая. Основания в данном случае не важны, исключение составляют те ситуации, которые не могут считаться страховым случаем по закону.
Ими могут являться:
- наличие исков, которые имели место заключения договора страхования ответственности;
- выдвижение требований истцом, связанных с причинением вреда окружающей среде;
- получение руководителем взятки;
- физическое уничтожение имущества и причинение ущерба третьим лицам, которое было нанесено не в рабочее время;
- наличие исков между руководителями внутри одной компании (если директора застрахованы);
- привлечение руководителя к любому виду ответственности по закону;
- нарушение руководителем чьих-либо авторских прав и т.д.
Законом установлен срок исковой давности – 3 года. Истечение срока давности начинается с того момента, когда гражданин узнал о том, что его права нарушены. Ущерб же возмещается в пределах тех сумм, которые установлены договором.
Как правило, таким документом предусматривается покрытие расходов по трем видам нанесенных убытков:
- расходы, возмещающие убытки, причиненные организации или другим лицам, по решению судебных органов;
- расходы, связанные с судебными издержками;
- расходы страхователя, если против него выдвинуто обвинение в уголовном преступлении, в том случае если он не признан виновным.
В заключение
В целом, с помощью договора страхования ответственности генерального директора можно не только компенсировать убытки, причиненные другим лицам из-за неверных действий руководителя, но и возместить расходы застрахованных лиц на судебные издержки и услуги юристов в случае необходимости.