Рубрики

Истребование документов: образец ходатайства

Истребование документов - распространенная юридическая процедура. Что это такое и как правильно составить ходатайство об истребовании документов? Давайте разберемся.

1. Понятие истребования документов

Истребование документов - это требование предоставить определенные документы, направляемое уполномоченным лицом другим физическим или юридическим лицам. Цель - получить необходимую информацию для какой-либо проверки, расследования, судебного процесса.

Как правило, истребуются такие документы как договоры, акты, справки, переписка, бухгалтерская и налоговая отчетность. Но перечень может быть и шире.

Основные цели истребования документов:

  • Подтвердить или опровергнуть какие-либо факты
  • Получить доказательства
  • Установить обстоятельства дела
  • Выяснить детали сделки, операции, события

2. Нормативное регулирование

Истребование документов регулируется рядом нормативных актов:

  • Налоговый кодекс РФ
  • Гражданский процессуальный кодекс РФ
  • Кодекс административного судопроизводства
  • Закон о госконтроле и надзоре
  • Административные регламенты контролирующих органов

В них прописаны:

  • Кто может истребовать документы
  • Порядок направления требования
  • Сроки предоставления
  • Последствия непредставления

3. Истребование документов в рамках налоговой проверки

В Налоговом кодексе описан порядок истребования документов налоговыми органами. Например, в ходе камеральной налоговой проверки инспектор может запросить дополнительные документы, если ему не хватает информации.

При выездной проверке инспектор требует документы непосредственно на месте. Срок предоставления документов по требованию налоговиков - 5-10 рабочих дней.

За непредставление документов по требованию налогового органа предусмотрен штраф.

4. Истребование документов в суде

Стороны по делу, а также судья могут истребовать необходимые документы у лиц, участвующих в процессе, а также у госорганов и должностных лиц.

Документы запрашиваются судебным поручением. Срок предоставления документов по запросу суда - 5 дней.

За непредставление документов по требованию суда предусмотрена административная и уголовная ответственность.

5. Образец ходатайства об истребовании документов

Ходатайство об истребовании документов подается, если лицо не может предоставить документы в установленный срок. В ходатайстве указывается:

  • Причина невозможности предоставления документов
  • Срок, в который лицо может их предоставить

Пример ходатайства в налоговый орган:

В ИФНС России по г. Москве

от Иванова И.И.

Ходатайство

Прошу продлить срок предоставления документов по Требованию от 13.03.2022 на 10 рабочих дней, так как документы находятся в архиве организации в другом городе. Обязуюсь предоставить документы не позднее 30.03.2022.

12.03.2022 Иванов И.И.

Вот примерное содержание ходатайства об истребовании документов. Ходатайство поможет получить дополнительное время на подготовку необходимых документов.

6. Истребование документов у третьих лиц

Помимо проверяемого лица и госорганов, документы могут истребоваться у третьих лиц, обладающих информацией, значимой для рассмотрения дела.

Например, у банка может быть запрошена информация об операциях по счетам проверяемой организации, у интернет-провайдера - данные об IP-адресах и трафике.

Третьи лица обязаны предоставлять запрашиваемые сведения в установленные законом сроки. За непредставление информации также предусмотрена ответственность.

7. Отказ от предоставления документов

В некоторых случаях лицо может отказаться предоставлять запрашиваемые документы. Например, если:

  • Истребуемые сведения не относятся к предмету проверки
  • Документы не предусмотрены законом
  • Документы содержат коммерческую тайну

Чтобы оспорить неправомерное требование о предоставлении документов, можно:

  1. Подать жалобу в вышестоящий орган
  2. Обжаловать требование в суде

8. Привлечение к ответственности

За непредставление или несвоевременное представление документов по требованию предусмотрена ответственность:

  • Административный штраф
  • Налоговые санкции
  • Уголовная ответственность в виде штрафа или ареста

Например, для граждан штраф за непредставление документов по требованию налогового органа составляет от 300 до 500 рублей.

Документы разложены на столе

9. Истребование из госорганов

Физические и юридические лица имеют право запрашивать необходимые документы в госорганах. Например:

  • Справки из ПФР
  • Выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
  • Сведения из ФМС

Сроки выдачи таких документов регламентированы законом или административными регламентами госорганов.

10. Частые вопросы

Рассмотрим наиболее часто задаваемые вопросы об истребовании документов:

Вопрос: Можно ли не предоставлять документы индивидуальному предпринимателю?

Ответ: ИП обязаны предоставлять документы по запросам госорганов. Отказать физлицу можно, но официальный запрос от юрлица лучше выполнить.

Вопрос: Как подать ходатайство о продлении срока предоставления документов?

Ответ: Ходатайство подается в письменном виде. Указать причину и желаемый срок. Лучше обосновать объективными обстоятельствами.

Вот основные моменты, касающиеся истребования документов. Как видите, эта процедура имеет свои нюансы.

11. Особенности истребования документов у граждан

Есть ряд особенностей истребования документов у физических лиц:

  • Граждане могут отказать в предоставлении документов другим гражданам
  • У граждан могут истребоваться только определенные документы (паспорт, ИНН, СНИЛС и т.д.)
  • Документы запрашиваются заказным письмом с уведомлением

При этом граждане обязаны предоставлять документы по запросам госорганов и суда. Отказ будет рассматриваться как непредставление документов и влечет ответственность.

12. Истребование документов по доверенности

Доверенное лицо также может истребовать документы, если в доверенности есть такие полномочия. Например:

  • Истребование документов в налоговой по доверенности
  • Получение медицинских документов
  • Истребование справок и выписок

При этом доверенность должна быть оформлена надлежащим образом. Рекомендуется в доверенности максимально детализировать круг вопросов.

13. Истребование документов у умершего

Документы умершего могут быть истребованы нотариусом или в судебном порядке наследниками. Например:

  • Свидетельство о праве на наследство
  • Документы о владении имуществом
  • Медицинская документация

Основание для истребования - свидетельство о смерти и документы, подтверждающие родство.

Высокая стопка коробок с документами

14. Сроки хранения истребованных документов

Сроки хранения полученных документов зависят от цели истребования. Например:

  • Документы по налоговой проверке - 5 лет
  • Судебные документы - 3 года после исполнения решения
  • Кадровые документы - 75 лет

По истечении сроков хранения документы подлежат уничтожению.

15. Выдача документов по истребованию

При получении истребуемых документов проверяется:

  • Соответствие перечню
  • Актуальность документов
  • Надлежащее оформление

Если имеются замечания, может быть направлен повторный запрос. Выдача документов оформляется актом приема-передачи.

16. Форма ходатайства об истребовании документов

Ходатайство об истребовании документов оформляется на официальном бланке организации или без него. Обязательные реквизиты:

  • Наименование документа
  • Кому адресовано
  • Наименование организации или ФИО
  • Текст ходатайства
  • Подпись и дата

Текст должен быть написан в официально-деловом стиле, содержать обоснование и конкретный запрос о продлении срока.

17. Порядок рассмотрения ходатайства об истребовании документов

Порядок рассмотрения ходатайства:

  1. Подача ходатайства в письменном виде
  2. Регистрация ходатайства, проверка полномочий заявителя
  3. Рассмотрение ходатайства по существу
  4. Принятие решения об удовлетворении ходатайства или отказе
  5. Уведомление заявителя о результатах

Срок рассмотрения ходатайства - до 5 рабочих дней.

18. Основания для отказа в удовлетворении ходатайства

В удовлетворении ходатайства может быть отказано, если:

  • Заявитель не обладает полномочиями
  • Истек срок истребования документа
  • Отсутствует уважительная причина продления срока

Решение об отказе может быть обжаловано заявителем в вышестоящий орган или суд.

19. Практические советы по истребованию документов

Практические советы:

  • Указывать конкретный перечень документов в запросе
  • Фиксировать факт отправки запроса и получения ответа
  • Следить за соблюдением сроков
  • Проверять полноту и актуальность предоставленных документов

Это поможет получить все необходимые документы в полном объеме и избежать конфликтных ситуаций.