В условиях экономической нестабильности все чаще приходится сталкиваться с таким явлением, как "отсутствующий должник". Это компании и индивидуальные предприниматели, фактически прекратившие свою деятельность и скрывшиеся от кредиторов с непогашенными долгами.
1. Понятие отсутствующего должника
Отсутствующим должником называют организацию или индивидуального предпринимателя, которые прекратили свою деятельность, местонахождение их неизвестно, а задолженность перед кредиторами не погашена.
Для признания должника отсутствующим характерны следующие признаки:
- прекращение фактической деятельности (отсутствие финансовых операций и движения материальных средств);
- неизвестно местонахождение руководителя и имущества;
- невозможно установить адрес фактического места жительства.
Например, ООО "Ромашка" внезапно прекратило свою работу. Директор скрылся, не расплатившись с поставщиками. Неизвестно, где находится офис, оборудование и транспорт компании. В этом случае ООО "Ромашка" может быть признано отсутствующим должником.
2. Особенности банкротства отсутствующего должника
Если отсутствующий должник не может расплатиться по долгам, кредитор или госорган имеют право подать в суд заявление о признании его банкротом. Для такого банкротства предусмотрена упрощенная процедура:
- не применяются реабилитационные меры (финансовое оздоровление и внешнее управление);
- сокращены сроки рассмотрения дела;
- не требуется дополнительное страхование ответственности управляющего.
Процедура банкротства отсутствующего должника может быть инициирована только кредитором или госорганом. Сам должник, даже если он внезапно объявится, не имеет такого права.
Банкротство отсутствующего должника финансируется из федерального бюджета. Поэтому уполномоченный орган должен обосновать, что обнаружено имущество, позволяющее покрыть судебные расходы по делу о банкротстве.
3. Этапы банкротства отсутствующего должника
Признание отсутствующего должника банкротом - это целый ряд процедур.
- Подача заявления в арбитражный суд с требованием о банкротстве и обоснованием признаков отсутствия должника.
- Рассмотрение дела в течение 1 месяца. Решение суда о банкротстве и открытии конкурсного производства.
- Уведомление конкурсным управляющим всех кредиторов о банкротстве. Сбор их требований в течение 1 месяца.
- Конкурсное производство - выявление имущества должника и расчеты с кредиторами.
Если в процессе конкурсного производства все же будет найдено имущество должника, позволяющее компенсировать судебные издержки, процедура банкротства может быть переведена в обычную.
Таким образом, банкротство отсутствующего должника имеет определенные особенности. Главные из них - использование упрощенной процедуры и ограниченный круг инициаторов банкротства.
4. Требования к заявлению о банкротстве отсутствующего должника
Заявление о банкротстве отсутствующего должника может подать только кредитор или уполномоченный государственный орган. Отсутствующий должник - это лицо, которое само не имеет права выступать инициатором такого банкротства.
В заявлении должны быть указаны и подтверждены документально следующие сведения:
- размер непогашенной задолженности перед кредитором;
- подтверждение признания должника безвестно отсутствующим - прекращения деятельности и невозможности установить его местонахождение;
- обоснование наличия имущества, позволяющего покрыть издержки по делу о банкротстве.
5. Переход к обычной процедуре банкротства
Если в ходе конкурсного производства обнаруживается имущество отсутствующего должника, позволяющее компенсировать судебные расходы, конкурсный управляющий обязан ходатайствовать о переходе к обычной процедуре банкротства.
Переход может произойти на любой стадии:
- наблюдение;
- финансовое оздоровление;
- внешнее управление;
- конкурсное производство.
После перехода проводятся все предусмотренные законом процедуры банкротства в полном объеме. Это позволяет максимально возместить ущерб кредиторам за счет выявленного имущества.
6. Банкротство отсутствующего ИП
Индивидуальный предприниматель также может быть признан отсутствующим должником, если подтверждено:
- прекращение предпринимательской деятельности;
- отсутствие движения денег на счетах более 12 месяцев;
- недостаточно имущества для расчетов с кредиторами.
В таком случае возможно банкротство ИП по упрощенной процедуре, аналогичной случаю с юридическим лицом.
7. Банкротство отсутствующего физического лица
Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, может быть признано банкротом, если подтверждена его неплатежеспособность и невозможность установить местонахождение.
8. Признание гражданина безвестно отсутствующим
Не стоит путать процедуру банкротства отсутствующего физического лица с признанием гражданина безвестно отсутствующим. Последнее возможно, если в течение года от человека нет никаких известий, и место его пребывания неизвестно.
Однако это не означает его неплатежеспособности и наличия кредиторов, требующих погасить долги. Поэтому данная процедура существенно отличается от банкротства.
9. Практические рекомендации
Чтобы избежать ситуации с отсутствующим должником, кредиторам и контрагентам следует:
- тщательно проверять надежность и платежеспособность потенциального заемщика или покупателя;
- не предоставлять отсрочки платежей без надлежащего обеспечения обязательств;
- регулярно контролировать финансовое состояние должника в течение действия договора.
Если отсутствующий должник все же объявится или будут найдены его активы, следует незамедлительно обратиться в суд с требованием изменить процедуру его банкротства.
10. Примеры из российской судебной практики
Рассмотрим несколько примеров по вопросам банкротства отсутствующих должников из судебной практики последних лет.
В одном из дел ИФНС подала иск о банкротстве отсутствующего должника - ООО. Однако суд отказал в удовлетворении требования. Было установлено, что директор продолжает вести переписку с ИФНС, представляя документы о деятельности ООО. Кроме того, были предприняты меры по погашению части задолженности. Таким образом, у должника отсутствовали необходимые признаки для упрощенной процедуры банкротства.
11. Оспаривание сделок должника
Важным этапом конкурсного производства является оспаривание подозрительных сделок отсутствующего должника, совершенных им перед банкротством. Цель - вернуть часть активов и распределить их между кредиторами.
Оспариванию могут подлежать:
- сделки с предпочтением (преимуществом) одних кредиторов перед другими;
- сделки по заниженной цене;
- сделки с заинтересованными лицами (родственниками, аффилированными компаниями).
12. Освобождение от обязательств
Если имущества отсутствующего должника недостаточно, а он сам так и не будет найден, наступает следующая стадия - освобождение его от обязательств.
При этом погашенными считаются:
- требования кредиторов третьей очереди;
- штрафы, пени;
- проценты по требованиям кредиторов.
Однако основная сумма долга и судебные издержки списанию не подлежат.
13. Банкротство застройщика
За последние годы получили широкую огласку случаи банкротства застройщиков - отсутствующих должников. Недостроенное жилье, обманутые дольщики, исчезнувшие руководители.
Особенностью является огромное количество пострадавших граждан. В этих условиях остро встает вопрос возмещения их имущественных потерь.
14. Возмещение ущерба гражданам
К сожалению, в рамках дела о банкротстве застройщика-должника удовлетворить требования всех обманутых дольщиков зачастую невозможно. Объема выявленного имущества или средств компенсационных фондов бывает недостаточно.
В таких ситуациях граждане могут рассчитывать на следующие меры поддержки:
- Выплаты из региональных бюджетов.
- Предоставление жилья по договорам социального найма.
- Судебный порядок взыскания убытков с фактических владельцев компании-застройщика.
15. Предупреждение банкротства отсутствующих застройщиков
Для предотвращения ситуаций с обманутыми дольщиками необходим постоянный контроль за финансовой устойчивостью и добросовестностью застройщиков со стороны регулирующих органов. А также повышение ответственности банков за целевое использование выданных застройщикам кредитов.
16. Судьба имущества отсутствующего должника
Имущество, оставшееся после завершения конкурсного производства и освобождения от обязательств, имеет следующие варианты судьбы:
- Реализация с публичных торгов.
- Передача учредителям (участникам) бизнеса.
- При отсутствии правопреемников - обращение в доход государства.
17. Последствия банкротства для учредителей организации
Банкротство и ликвидация фирмы влечет определенные имущественные и правовые последствия для ее учредителей и руководителей.
В частности, они могут быть привлечены к субсидиарной ответственности, то есть обязаны будут компенсировать убытки кредиторов за счет собственного имущества.
Основания для этого:
- Недобросовестные, противоправные действия или бездействие контролирующих должника лиц.
- Сокрытие банкротства путем подачи заведомо неисполнимого плана восстановления платежеспособности.
- Сокрытие имущества или имущественных обязательств.
18. Банкротство отсутствующего должника в зарубежных странах
В зарубежном законодательстве также есть специальные нормы в отношении процедур несостоятельности скрывшихся должников.
Например, в законе о банкротстве США предусмотрена глава 15, регулирующая трансграничные процедуры в случае наличия имущества должника в нескольких юрисдикциях.