Рубрики
...

Методы кредитования юридических и физических лиц

Методы кредитования представляют собой способы выдачи кредитов и их погашения соответственно принципам предоставления займов, определяющих характер движения средств при кругообороте фондов и заемщика.

Общее описание

Отечественными банками были выбраны основные методы кредитования еще в дореформенный период: по обороту, по остатку производственных и товарно-материальных затрат. Различия в этих двух формах заключались в изменении техники и способов оценки потребностей предприятий в ссудах, а также в процессе оформления и механизме предоставления займов. Методы краткосрочного кредитования дифференцировались на основе технических, а не экономических характеристик, а это предполагало единый административный подход при кредитовании. Его использование приводило к тому, что различными предприятиями кредитные ресурсы предоставлялись вне зависимости от общественных потребностей и результатов деятельности. В связи с этим прирост заемных вложений заметно превышал увеличение реальной товарной массы.

Методы кредитования

Результатом такого подхода стало неудовлетворение общественных потребностей в товарах и услугах с учетом их структуры, которая постоянно менялась. При том, что существовавшие методы кредитования были дополнены еще одним, под совокупные объекты, который разрабатывался и внедрялся в спецбанках с начала 1988 года, ситуация не изменилась. Из-за децентрализации экономического управления в условиях перехода к рыночной экономике назрела необходимость в изменении роли банковской системы в механизмах экономического управления.

Характеристики каждого из видов

Методы кредитования нуждаются в детальном рассмотрении.

  • Предоставление займа по остатку. В этом случае движение кредита осуществляется соответственно изменению стоимости объекта, которому он выдается. Заем увязывается с движением остатков по кредитуемым ценностям, в качестве которых могут служить различные ценности товарно-материального характера, незавершенное производство, готовая продукция, расходы будущих периодов, отгруженные товары. Из-за роста сверхнормативных запасов возникала потребность в займе, а их снижение требовало погашения определенной его части. Остатки менялись в результате фондовых кругооборотов. Как только увеличивались кредитуемые запасы и затраты, выдавалась ссуда, а при снижении остатков ссуду погашали. Такие методы кредитования юридических лиц предполагали два периода: время выдачи ссуды и ее погашения. В этом случае заем носил характер компенсации, ведь он возмещал хозяйственным органам их средства, которые находились в запасах ценностей и затрат сверх нормы.
  • Кредитование по обороту. Этот вид займа определялся оборотом материальных ценностей, то есть их поступлением с последующим расходованием, началом и окончанием фондового кругооборота. Тут кредит носит исключительно платежный характер, так как его выдача производилась исключительно на осуществление платежа в момент, когда возникала потребность в заемных средствах. Такие методы кредитования предполагали, что погашение займа будет осуществляться по завершении полного кругооборота средств, имеющихся у заемщика, в полном соответствии с планом товарооборота. Этот метод предполагает, что периоды предоставления и погашения кредита могли накладываться друг на друга.
  • Кредитование под совокупный объект. Этот метод является переходным от предоставления займов разрозненным многочисленным объектам кредитования и предоставления ссуд укрупненным объектам по единой унифицированной схеме, при этом учитывается только оборот. Методы кредитования по обороту представляют собой предоставление ссуды по совокупности запасов предприятия и производственных затрат. На них постепенно перевели все отрасли народного хозяйства.

На данный момент эти методы банковского кредитования можно назвать оборотно-сальдовыми, так как в них применяются черты кредитования по остатку и по обороту.

Современная ситуация

Сейчас в таком порядке займы предоставляются государственным транспортным, промышленным, строительным, сельскохозяйственным, снабженческо-сбытовым и торговым организациям.

Стоит отметить, что такие методы и принципы кредитования не могут длительное время существовать в чистом виде, так как это переходный вариант. Тут имеются определенные противоречия между парой методов, поэтому в каждом случае его черты становятся более выраженными в одном из направлений. По отношению к новым коммерческим структурам, то есть субъектам частной формы собственности, выдача ссуд производится коммерческими банками с опорой на другие формы и методы кредитования, позаимствованные из зарубежной банковской практики.

Международная практика

- Методы кредитования физических лиц в индивидуальном порядке. Ссуда предоставляется на удовлетворение определенных целевых потребностей в средствах, при этом срок заранее и конкретно известен. Этот метод является основным при кредитовании новых клиентов, у которых еще нет сложившейся истории в этом банке. Обычно такая форма финансирования выступает в качестве безусловного контракта, то есть с момента заключения кредитного договора банк обязуется выполнять определенные обязательства по срокам.

Методы кредитования физических лиц

- Методы кредитования юридических лиц с открытием кредитной линии, то есть предоставление ссуды, производится в пределах заранее установленного кредитным учреждением для заемщика лимита, который будет использоваться по мере потребности посредством оплаты платежных документов, предъявляемых к нему в течение определенного временного периода.

Кредитная линия: особенности

Благодаря открытой кредитной линии за счет кредита можно оплачивать любые расчетные документы, которые указаны в кредитном соглашении, заключенном между банком и клиентом.

Методы и принципы кредитования

В качестве особенности такой формы финансирования можно выделить то, что это безусловный контракт, обязательный для банка, а простой кредитный договор будет консенсуальным, то есть его наличие – это уже обязательство для кредитора на предоставление займа. Если используется кредитная линия, то договор банком может быть аннулирован, если у клиента заметно ухудшится финансовое положение либо он не будет выполнять другие условия договора. В силу тех или иных причин заемщик имеет право не использовать кредитную линию частично или полностью. В случае резкого изменения конъюнктур или из-за юридических ограничений первоначальная величина кредитной линии может быть изменена.

Права и обязанности сторон

Современные методы кредитования коммерческого банка с применением кредитной линии предполагают, что у клиента есть возможность получения ссуды в любой момент без проведения дополнительных переговоров с банком и каких-то особых оформлений. Однако у банка есть право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках лимита, утвержденного на этот момент, если будет установлено ухудшение финансового положения заемщика.

Современные методы кредитования

Открытие кредитной линии обычно производится для клиентов, имеющих устойчивое финансовое положение, а также положительную репутацию.

Разновидности

Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой. В случае открытия второго типа после того, как будет выдана и погашена ссуда, отношения клиента с банком будут завершены. Если кредитная линия возобновляемая, то заем будет предоставляться и погашаться в пределах оговоренного лимита задолженности в автоматическом режиме. Кредитная линия бывает и целевой, если ее банк открывает клиенту для оплаты поставок определенных товаров в рамках единого контракта, реализуемого в течение конкретно установленного периода.

Счета для кредитования

Виды и методы кредитования являются основанием для выбора формы и вида ссудного счета, используемого для выдачи займа с его последующим погашением в зависимости от интересов банка и клиентских потребностей. В каждом отдельном случае клиенту могут открыть:

  • простой ссудный счет;
  • специальный ссудный счет;
  • расчетно-ссудный счет.

Можно рассмотреть особенности каждого из них.

Простые ссудные счета

Этот вид обычно применяют в финансовой сфере для предоставления разовых ссуд. Задолженность по этим счетам погашается в согласованные заемщиком сроки, а основанием для этого служат обязательства-поручения. Для предъявителя могут сразу открыть несколько простых ссудных счетов, если они будут одновременно пользоваться кредитом под несколько объектов, что требует выдачи ссуд на разных условиях, под различные проценты и на разные сроки. Такой подход к учету ссуд довольно значим для банковского контроля своевременности их погашения заемщиком.

Методы кредитования коммерческого банка

Простой ссудный счет может использоваться и для выдачи кредита, имеющего платежный характер. При этом заем выдается периодически, когда в нем возникает потребность. При подобном режиме использования такого счета образовавшаяся задолженность будет гаситься на основании срочных обстоятельств-поручений в обычном порядке.

Специальный ссудный счет

Этот вид счета обычно открывается заемщиком, который постоянно нуждается в кредитовании, когда ссуда используется для большей части платежного оборота. Поэтому счет кредит выдается без документарного оформления каждый раз, а производится на базе заявления-обязательства, предоставленного заемщиком банку.

Если завести специальный ссудный счет, то кредиты будут выдаваться по мере необходимости посредством оплаты расчетных документов. Их погашение будет произведено посредством оплаты направлением выручки прямо на специальный счет, при этом не передавая ее на расчетный. Тут расчетный счет используется в качестве вспомогательного, так как на нем совершается очень мало операций, связанных, в основном, с выплатой заработных плат и распределением прибыли. Каждый клиент может открыть в банке лишь один специальный счет, по которому будут выдаваться ссуды под многие объекты. При этом параллельно ему можно открыть несколько простых счетов, если банк решит, что можно предоставить предприятию кредит по каким-то определенным операциям.

Единые расчетно-ссудные счета

Этот тип счетов используется для кредитования заемщиков высшей категории, характеризующихся высочайшей платеже- и кредитоспособностью. Этот счет – высшая форма доверия финансового учреждения заемщику. Дебет этого счета содержит все клиентские платежи, связанные с его основной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит будет зачислена выручка и прочие поступления в пользу предприятия.

Виды и методы кредитования

В заключение

Банками используются и различные методы ипотечного кредитования, которые предполагают предоставление займа каждому конкретному клиенту с использованием личностного подхода и оценку текущего положения дел, а также перспектив выплаты полученной ссуды.