Кредитование возникло задолго до становления современной экономики. Получить деньги взаймы на определенных условиях может практически любой гражданин РФ. Однако кредиты могут отличаться по различным характеристикам. В зависимости от формы и вида предоставления займа существуют различные трактовки одного и того же термина. Сущность и функции кредита заключаются в разрешении вопросов, которые выполняются на государственном уровне. Какова необходимость кредита и насколько он влияет на современную экономику, рассмотрим ниже.
Понятие кредита
Кредитование является неотъемлемым источником экономического развития. Услугами банков пользуются как на гражданском, так и на межгосударственном уровне.
Кредит представляет собой сделку между несколькими партнерами (кредитором и заемщиком). Отношения партнеров складываются на основе перераспределения денежных средств, на условиях возвратности, срочности и платности. Предметом кредита выступают денежные средства либо имущество.
Средства, передающиеся во временное пользование за оплату в форме начисляемого процента, называются ссудным капиталом. В свою очередь, ссудный капитал является денежными средствами, которые предоставляются собственнику на оговоренных условиях. Движение ссудного капитала в экономической литературе трактуется как кредит.
Сущность кредита
Основной сущностью кредита является перераспределение свободных средств. Он позволяет заменить наличный расчет на безналичный, то есть заменить настоящие банкноты виртуальными деньгами.
На данный момент все ссуды оформляются в денежном эквиваленте, поэтому кредиты являются неотъемлемой частью денежных отношений. Ссуды подлежат возврату — это главное отличие данной операции от других видов денежных отношений. Сущность и функции кредита заключаются в перераспределении денежного капитала.
От кредитования также зависят производственные отношения, поскольку банк или другое юридическое лицо предлагает средства заемщику при условиях возвратности. Без подобных отношений невозможно становление государственной экономики. Любое предприятие на различных этапах развития может нуждаться в финансировании в виде займа. В процессе воспроизводства предприятие получает прибыль и возвращает кредитору заемные средства с процентами.
Принципы кредита
Различают такие принципы, без которых оформление кредита невозможно:
- Возвратность — необходимость возврата кредитных средств на счет кредитора в установленный по договору срок. При несоблюдении этого условия кредитор имеет право применять штрафные санкции. Обязательства возвратности средств обусловлены тем, что по окончании срока договора заемщик должен погасить задолженность и тем самым восполнить ресурсы банка (кредитора).
- Срочность — требование возврата ссуды в конкретный срок, установленный по договору.
- Платность — заключается в оплате не только суммы займа, но и процента за использование кредитных средств. Прибыль в виде процента или дополнительно полученные средства за счет использования свободных средств.
Сущность и принципы кредита основаны на этих трех условиях.
Виды кредита
Кредиты в зависимости от параметров и условий имеют несколько отличий.
Различают такие виды кредитов:
- В зависимости от срока: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.
- В зависимости от формы обеспечения: необеспеченные и обеспеченные (под залог).
- В зависимости от метода предоставления: единоразовое начисление, кредитная линия, овердрафт и другие варианты.
- В зависимости от метода погашения: по графику платежей или единоразовым платежом.
- В зависимости от вида процентных ставок: плавающая или фиксированная.
- В зависимости от вида начисления процентов: каждый месяц или в конце срока кредитования.
- В зависимости от метода кредитования: ссуда или овердрафт.
- В зависимости от кредитуемой валюты: национальная или иностранная.
- В зависимости от количества кредиторов: один или несколько банков-партнеров.
- В зависимости от вида заемщиков: физические или юридические лица.
Сущность и виды кредита напрямую зависят от финансовой политики государства.
Формы кредита
Ссуды классифицируются по нескольким признакам, основными из которых является юридический статус кредитора и заемщика.
Различают такие формы традиционно использующихся займов:
- Банковский.
- Коммерческий.
- Потребительский.
- Международный.
- Ростовщический.
- Государственный.
Сущность и формы кредита также отличаются в зависимости от его вида.
Банковский кредит
Денежные займы предоставляются только финансовыми организациями, имеющим лицензию на право ведения подобной деятельности. Ссуда, предоставляемая банком, является одной из самых распространенных финансовых операций на уровне государства. Кредитором может быть только юридическое лицо. В форме инструмента, который регулирует такие отношения, выступает заключенный договор. Процентная ставка определяется согласно кредитной политике банка. Порядок начисления процентов и допустимые рамки устанавливаются и регулируются Центробанком РФ. Актуальность получения средств в кредит, сущность функции и формы также зависят от Центробанка.
Коммерческий кредит
Коммерческий кредит представляет собой вексельное обращение средств, используемое с целью оптимизации финансово-хозяйственных отношений. Как правило, в роли субъектов кредитования выступают юридические лица, которые основной целью принимают реализацию производимой продукции.
В качестве финансового инструмента выступает вексель. Кредитором и заемщиком могут быть как юридические, так и физические лица. При продаже векселя компания-кредитор обязует заемщика на условиях возвратности, в установленные сроки выплатить стоимость купленной продукции. Сущность кредита, который оформляется в МФО, состоит в оформлении займов для малообеспеченных слоев населения.
Потребительский кредит
Потребительские кредиты являются целевыми. Средства предоставляются на конкретную цель. Ссуда может быть выдана как в денежной, так и в товарной форме. В роли кредитора могут выступать банки и юридические лица, имеющие лицензию на право предоставления такого вида услуг.
Потребительские кредиты наиболее распространены среди российского населения. Это денежные ссуды, кредитные карты, покупка товаров в кредит, оформление недвижимости под залог и т. д.
Международный кредит
Под понятием "международный кредит", подразумевается некая форма финансовых отношений на межгосударственном уровне. Субъектами выступают: международные финансово-кредитные институты, юридические лица и правительство.
Межгосударственные финансовые отношения такого рода обладают особым статусом, поскольку от них во многом зависит экономическая сущность кредита. От успешности проведения таких финансовых операций может зависеть финансовая стабильность государства.
Ростовщический кредит
Подобный вид финансирования постепенно исчезает с рынков ссудного кредитования. Сущность ростовщических услуг заключается в предоставлении денежных ссуд организациями, не имеющими лицензий на предоставление данного вида финансовых операций. В большинстве стран мира подобные кредиты считаются нелегальными. Однако, в силу определенных финансовых трудностей, в российской экономике такие услуги имеют место быть.
Как правило, предоставлением таких займов занимаются микрофинансовые организации. В России принят закон, который регулирует порядок оформления лицензий и деятельность этих организаций.
Государственный кредит
Государственный кредит представляет конкретную форму отношений, при которых одной стороной является государство, а второй - юридические или физические лица. Государство может быть как в роли кредитора, так и заемщика.
Погашение займов либо выполнение каких-либо обязательств государством, при том что последние были взяты физическими или юридическими лицами, называется грантом.
В данной ситуации кредитором выступает государство. Регулирующую и исполнительную функцию выполняет Центробанк РФ. Сущность и формы кредита зависят от отрасли.
Государство предоставляет займы таким отраслям:
- определенные отрасли и регионы, которые нуждаются в финансировании для дальнейшего получения прибыли в пользу государства;
- коммерческие организации и банки;
Как заемщик, государство имеет право размещать ценные бумаги, векселя и другие документы.
Сущность государственного кредита
Платежеспособность государства напрямую зависит от имущества, находящегося в его собственности.
Сущность и функции государственного кредита:
- Распределительная — государственные займы занимают второе место после налоговых поступлений в статьях расходов бюджета. Функция распределения формирует централизованные фонды государственного бюджета.
- Регулирующая — путем предоставления целевых кредитов развиваются и формируются отдельные отрасли предприятий. Денежное обращение, создаваемое при получении государственной ссуды, за счет учетной политики контролирует и мобилизует финансовые поступления. Государственный кредит способен регулировать темпы экономического роста и стабилизировать колебания финансовых потоков.
Когда государство выступает в роли заемщика, это стимулирует спрос на заемные средства, тем самым увеличивая процентные ставки.
- Контрольная — суть заключается в контроле за оптимальным и правильным распределением средств.
Управление является главной задачей, которая определяет сущность государственного кредита.
В число преследуемых государством экономических целей входит стабилизация экономики, увеличение объемов производства и конкурентоспособности государства. Достижение экономических и социальных целей невозможно без регулирования кредитных отношений.
Задачами государственного кредитования являются эффективное управление, распределение и использование привлеченных и заемных средств. Основным направлением является правильное выявление приоритетов для ведения кредитной политики и своевременного возвращения заемных средств.
Необходимость и сущность кредита заключается в обеспечении непрерывного производства и, за счет этого, ускорения оборота денежных средств. Благодаря предоставлению ссуд уменьшаются издержки обещания. За счет кредита сокращаются расходы, идущие на выпуск, распространение и хранение денежной валюты.
Сущность и роль кредита на различных этапах развития экономики неодинакова. Во время экономического подъема ссуда помогает стабилизировать ситуацию в положительную сторону. В условиях экономического спада или инфляции кредиты порождают избыточную массу денег, что рушит и без того нестабильную финансовую картину.