Пенсионные накопления. Выплата пенсионных накоплений

На зарплату каждого работающего человека происходят начисления по ставке 22%. С этих средств формируются пенсионные накопления. Детально об этом процессе вы узнаете из статьи.

Базовые понятия

У работающих граждан отчисления могут направляться на формирование страховой пенсии и накопления. Первая делится на пособие по старости, инвалидности и в случае потери кормильца. Пенсионные накопления бывают срочные, единовременные или целевые.

Сумма будущего вознаграждения формируется по баллам. Пособие по старости выдается:

• по достижении пенсионного возраста: 60 и 55 лет для мужчин и женщин соответственно;
• после 15 лет страхового стажа;
• если накоплено более 30 баллов. Их количество зависит от выбранного варианта пенсионного обеспечения. В 2015 году максимальное количество балов может составлять 7,39.

Пенсионные накопления включают в себя:

• взносы, перечисленные работодателем;
• дополнительно уплаченные суммы – для участников программы софинансирования;
• взносы, перечисленные государством;
• часть материального капитала, которая была направлена на формирование трудовой пенсии;
• доход от инвестирования.

До 2013 года граждане сами могли выбирать, куда направлять отчисления: на формирование страховой пенсии или на образование накоплений. Но такое право было только у лиц, которые родились позднее 1966 года. Аккумулирование средств можно поручить государственному или частному ПФ (НПФ). Но в декабре 2013 года президент России подписал указ, в котором наложил мораторий на накопления. Все отчисления направлялись на формирование страховых пенсий. Этот мораторий был продлен до конца 2015 года.

Расчет

Сп = НПБ х СПК + ФВ, где:

СП – страховая пенсия;

НПБ – сумма всех баллов, начисленных на дату назначения пособия;

СПК – стоимость одного балла в году назначения. В 2015 г. эта цифра составляет 741 рубль. Ежегодно она увеличивается на уровень, который чуть выше инфляции.

ФВ – фиксированная выплата на 1 января 2015 года составила 4383,59 рублей.

Если гражданин обратился за назначением пенсии через несколько лет после достижения соответствующего возраста, то размер выплаты увеличивается на определенный процент.

Несколько слов о НПФ

По закону такие организации могут размещать пенсионные резервы самостоятельно или через управленческие компании в государственные и муниципальные ЦБ, акции субъектов РФ, на депозиты или вкладывать в объекты недвижимости. НПФ может размещать средства в таком соотношении со стоимостью резервов:

• в один объект может отправляться не более 15%;
• максимальная сумма инвестиции в акции без признаваемых котировок – 20%, по остальным предприятиям – 30%;
• в государственные ЦБ можно инвестировать не более 50%.

Имеются также следующие ограничения:

• лимит вложений в акции и облигации предприятий любых форм собственности – 70%;
• предельная стоимость вложений в банковские депозиты и недвижимость – 80%.

Эти нормативы не действуют, если объем резервов не превышает 1,5 миллиона рублей.

Обязательные проекты пенсионного накопления

• С 2008 года в России действует программа софинансирования, в рамках которой любое застрахованное лицо получает от государства сумму, равную своим перечислениям за год, но не более 12 тысяч рублей.
• Семьи, в которых есть двое и больше детей, получают материнский капитал, который можно инвестировать через НПФ.
• В рамках договора, по которому перечисляются взносы, вкладчики могут выбрать схему инвестирования.

Перевод средств

Как было сказано ранее, доверить накопления можно государственному или частному ПФ. Перевод средств из одной организации в другую займет время. Осуществляется он по желанию застрахованного лица или при возникновении проблем у НПФ. Перевести можно только всю сумму. Нельзя разбивать на части пенсионные накопления. Куда вложить потом эти средства? Законом предусмотрена возможность вложения денег в управленческую компанию, другой НПФ или программу инвестиций.

Процедура

О желании перевести средства нужно уведомлять до 31 декабря текущего года. Заявление можно оформить письменно или в электронном виде. В документе должно быть указано:

• фамилия, имя и отчество, дата рождения, номер СНИЛС застрахованного лица;
• название, адрес, дата и номер лицензии НПФ, из которого передаются деньги;
• данные договора.

Оформленное заявление можно подать лично или через представителя, работодателя, единый портал Госуслуг, а также по почте.

Результат

Пенсионный фонд, получив заявление, может его удовлетворить, отказать в исполнении или оставить без рассмотрения. О принятом решении гражданин узнает не позднее 31 марта года, в котором планировалось перечисление средств. Если ПФ по каким-то причинам отказал или оставил заявку без рассмотрения, то можно обратиться с письменной жалобой в местное отделение или в вышестоящее подразделение. В документе должны быть указаны: ФИО застрахованного, почтовый или электронный адрес, конкретные аргументы. Необходимо также приложить копию письма об отказе. На полученную бумагу ПФ должен ответить в течение 30 дней.

Пояснение не предоставляется, если:

• данные страховщика в заявлении неверны;
• уведомление затерялось.

Если гражданин намерен перевести средства в НПФ, то он может также сделать соответствующий запрос в эту организацию и узнать результат там.

Положительное решение

Рассмотрим алгоритм действия организаций, если клиент хочет перевести средства из частной в государственную структуру.

Если заявление было удовлетворено, НПФ должен:

• известить гражданина о прекращении действия договора в течение месяца с момента, когда было получено заявление;
• пенсионные накопления перевести до 31 марта следующего года;
• вручить гражданину выписку с балансом его счета и указать перечисленную сумму.

В свою очередь ПФ должен:

• уведомить гражданина о поступлении средств на его лицевой счет;
• инвестировать деньги в указанную управляющую компанию;
• до 31 сентября ежегодно информировать гражданина о балансе на счету .

Прочие случаи

НПФ обязан перевести средства в государственное учреждение, если:

• лишился лицензии;
• застрахованный гражданин умер;
• человек отказался переводить часть материнского капитала;
• договор признан судом недействительным.

В любом случае НПФ должен:

• известить гражданина о прекращении действия договора;
• перевести негосударственные пенсионные накопления в течение трех месяцев со дня аннулирования лицензии;
• выслать выписку о состоянии счета.

Как узнать пенсионные накопления?

• из ежегодного уведомления по почте;
• при личном посещении ПФ;
• через Интернет;
• в Личном кабинете на сайте Сбербанка.

Рассмотрим более подробно, как узнать пенсионные накопления. Пенсионный фонд всем застрахованным лицам делает ежегодно рассылку с суммой остатка на лицевом счете. В ней подробно расписывается сумма всех накоплений за текущий год и общий баланс счета. Но если человек сменил адрес, то письмо может не дойти. Тогда узнать сумму накоплений можно в отделении ПФ с паспортом и СНИЛС. Но для этого каждый раз придется стоять в очереди по нескольку часов.

Если такой возможности нет, то можно настроить интернет-доступ через сайт Госуслуг или Личный кабинет Сбербанка. В любом случае для процедуры регистрации придется один раз посетить отделение ПФ и написать заявление на подключение удаленного доступа. Это можно сделать и через Интернет, но процесс может затянуться, так как финансовой организации нужно идентифицировать личность. Эта процедура может занять некоторое время. Зато потом всю информацию можно будет просматривать с экрана монитора.

Куда обращаться за получением средств?

К страховщику, который занимался аккумулированием денег. Большинство граждан обслуживается через государственный ПФ. Выплата осуществляется по письменному заявлению застрахованного лица. Для этого законом предусмотрено три варианта:

• Единовременная выплата пенсионных накоплений, если их размер составляет 5% и меньше от общего объема пособия по старости. Данный вариант также предусмотрен для граждан, которые получают пенсию по государственному обеспечению, по инвалидности или по случаю потери кормильца, если они не достигли пенсионного возраста.
• Срочная выплата средств, пенсионных накоплений может включать в себя деньги из взносов в рамках программы софинансирования или часть материнского капитала. Важный момент: если гражданин умирает после назначения пособия, то остаток сбережений могут получить его правопреемники.
• Трудовая пенсия по старости состоит из страховой и накопительной частей, назначается пожизненно.

Чтобы получить накопления в Пенсионном фонде, нужно предоставить паспорт, СНИЛС, а также написать заявление. При обращении в частную структуру потребуется справка, в которой указан вид получаемого пособия: по старости, инвалидности, в связи с потерей кормильца. Если клиент обращается лично в ПФ, то нужно предоставить оригиналы, а если по почте – копии документов, заверенные нотариусом.

Если смерть застрахованного лица наступила раньше, чем ему назначили часть трудовой или срочной пенсии, то накопленные средства выплачиваются его правопреемникам. Порядок этой операции определен законодательством и договором.

Если смерть наступила после назначения застрахованному лицу пособия, то остаток срочной выплаты и часть материнского капитала должны быть перечислены правопреемникам.

В частной структуре действуют другие правила. Если правопреемники в течение полугода после смерти застрахованного лица не обратились за выплатой, то пенсионные накопления поступают в состав резерва фонда организации.

Вывод

Пенсионные накопления формируются на протяжении трудовой деятельности человека за счет отчислений работодателей, материнского капитала и других источников. В зависимости от полученной суммы они могут быть выплачены срочно, единовременно, в виде пособия по возрасту.