Многодетные семьи имеют право на льготы по транспортному налогу, однако не все знают о своих правах и упускают возможность сэкономить. В этой статье мы разберем, как получить льготу по транспортному налогу для многодетных семей в Москве и Подмосковье.
1. Что такое транспортный налог и кто должен его платить
Транспортный налог - это налог, который должны платить владельцы транспортных средств. Он устанавливается Налоговым кодексом РФ и взимается ежегодно.
Облагаются транспортным налогом:
- Легковые автомобили
- Мотоциклы
- Грузовые автомобили
- Автобусы
- Самолеты
- Вертолеты
- Теплоходы
- Яхты
- Катера
- Гидроциклы
Сумма транспортного налога зависит от мощности двигателя транспортного средства и применяемой налоговой ставки. Чем больше мощность - тем выше налог. Например, за ВАЗ-2114 мощностью 82 л.с. в Московской области придется заплатить 2920 рублей в год. А за Volvo XC90 мощностью 300 л.с. - уже 21120 рублей.
Ставки транспортного налога устанавливает каждый регион самостоятельно, поэтому в Москве и Подмосковье они могут отличаться. Например, за автомобиль мощностью 200 л.с. в 2021 году нужно было заплатить:
| Регион | Ставка за 1 л.с. | Итого за автомобиль 200 л.с. |
| Москва | 36 руб. | 7200 руб. |
| Московская область | 25 руб. | 5000 руб. |
2. Льготы по транспортному налогу для многодетных семей
В ряде регионов для многодетных семей предусмотрены налоговые льготы по транспортному налогу. Они позволяют существенно сэкономить.
Например, в Москве и Московской области многодетные родители могут не платить транспортный налог за один автомобиль вне зависимости от его мощности.
В других регионах действуют ограничения по мощности автомобиля, например:
- До 150 л.с. - в Санкт-Петербурге
- До 200 л.с. - в Самарской области
- До 100 л.с. - в Курской области
Кроме того, в ряде регионов льгота предоставляется только малоимущим семьям либо зависит от количества детей.
3. Кто относится к многодетным семьям
Чтобы воспользоваться льготой по транспортному налогу, семья должна иметь официальный статус многодетной. Критерии его получения устанавливает каждый регион.
В Москве многодетной считается семья, в которой воспитывается 3 и более детей в возрасте до 18 лет, в том числе усыновленные и опекаемые.
В Московской области - семья с 3 и более детьми до 18 лет, в которой совместно проживают оба родителя.
При этом ребенок-инвалид, а также обучающийся в очной форме по основным образовательным программам, учитывается независимо от возраста.
Дети от предыдущих браков учитываются не во всех регионах. Например, в Санкт-Петербурге падчерицы и пасынки в состав многодетной семьи не входят.
4. Как оформить статус многодетной семьи
Чтобы подтвердить право на льготу, нужно получить официальный статус многодетной семьи. Для этого требуется предоставить следующие документы:
- Заявление о присвоении статуса;
- Паспорт заявителя;
- Свидетельства о рождении детей;
- Документы, подтверждающие родство.
Получить их можно:
- В МФЦ по месту прописки;
- В органах социальной защиты населения;
- Через портал "Госуслуг".
Статус многодетной семьи присваивается сроком на 3 года, после чего его нужно подтверждать заново.
Для неполных семей требуются дополнительные документы: решение суда о расторжении брака, справка о смерти одного из родителей.
5. Где оформить льготу по транспортному налогу
Чтобы получить льготу по транспортному налогу, многодетным родителям нужно подать заявление в налоговую инспекцию. Это можно сделать несколькими способами.
Лично в налоговой инспекции
При себе иметь:
- Паспорт.
- Свидетельство о рождении ребенка (детей).
- Водительское удостоверение.
- СТС транспортного средства.
Плюсы: можно сразу получить консультацию и исправить ошибки в документах.
Минусы: высокая загруженность налоговых инспекций, очереди.
Через личный кабинет на сайте ФНС
Потребуется электронная подпись. Заявление можно подать в любое время и из любого места. Плюсы: нет очередей, можно исправить ошибки в заявлении. Минусы: необходима электронная подпись.
По почте
Нужно заполнить бумажное заявление и отправить в налоговую по месту прописки с уведомлением и описью вложения.
Плюсы: нет необходимости куда-то идти.
Минусы: высокий риск ошибок, долгое рассмотрение, нужно иметь цифровую подпись.
Самый быстрый способ - через личный кабинет на сайте ФНС. При личном визите также не придется ждать решения, но можно потратить много времени в очередях.
6. Пошаговая инструкция онлайн-оформления
Рассмотрим подробную последовательность действий для получения льготы по транспортному налогу через личный кабинет на сайте ФНС:
- Зайдите на сайт nalog.ru и зарегистрируйте личный кабинет.
- Получите электронную подпись.
- В личном кабинете перейдите в раздел "Налоговые льготы".
- Заполните online-заявление на льготу.
- Прикрепите сканы документов, подтверждающих право на льготу.
- Отправьте заявление и проверьте статус.
- Дождитесь уведомления об одобрении льготы.
Таким образом, оформить льготу по транспортному налогу для многодетной семьи через Интернет можно за 1 день в удобное время не выходя из дома.
7. Часто задаваемые вопросы по льготам
Рассмотрим ответы на часто задаваемые вопросы по льготам для многодетных семей.
По каким причинам могут отказать в льготе?
Основные причины для отказа:
- Неправильно оформлены документы.
- Отсутствует подтверждение статуса многодетной семьи.
- Автомобиль зарегистрирован на другого члена семьи.
- Мощность автомобиля превышает установленный порог.
Можно ли оформить льготу задним числом?
Да, можно. Перерасчет транспортного налога будет произведен за 3 предыдущих налоговых периода.
Как вернуть переплаченные суммы налога?
Для возврата переплаты нужно подать заявление в налоговую инспекцию по месту жительства.
На какой срок дается льгота?
Льгота по транспортному налогу для многодетных действует до тех пор, пока хотя бы один ребенок не достиг 18 лет.
Нужно ли ежегодно оформлять льготу заново?
Нет, повторного оформления каждый год не требуется. Льгота сохраняется до истечения срока.
8. Расчет экономии семейного бюджета
Давайте посчитаем, какую экономию может дать льгота по транспортному налогу.
Например, для автомобиля мощностью 200 л.с. в Московской области экономия составит 5000 рублей в год.
А в Москве за автомобиль 300 л.с. можно сэкономить аж 21 120 рублей!
Таким образом, за все время действия льготы выгода может составить десятки тысяч рублей.
9. Полезные сервисы на сайте ФНС
Налоговая служба предоставляет полезные онлайн-сервисы, которые помогут многодетным родителям сэкономить время при оформлении льгот:
Проверка налоговой задолженности
В личном кабинете можно узнать информацию об имеющейся задолженности по налогам, в том числе по транспортному налогу. Это позволит избежать штрафов.
Калькулятор транспортного налога
Сервис для расчета суммы транспортного налога в зависимости от региона, мощности и других параметров автомобиля.
Личный кабинет налогоплательщика
Позволяет подавать документы на льготы, отслеживать статус их рассмотрения, получать налоговые уведомления.
Онлайн-запись на прием
Через сайт ФНС можно записаться на прием в любую налоговую инспекцию без очередей.
10. Советы по оптимизации транспортного налога
Для многодетных семей есть несколько способов оптимизировать транспортный налог и дополнительно сэкономить:
- Покупка автомобиля оптимальной мощности с учетом льгот в регионе.
- Регистрация автомобиля в регионе с максимальным размером льготы.
- Оформление автомобиля на родителя с наименьшим доходом.
- Продажа второго автомобиля, если льгота распространяется только на один.
- Переоформление автомобиля на родственников из другого региона.
Например, имея статус многодетной семьи в Московской области, можно зарегистрировать автомобиль в Москве и платить минимальный налог даже на автомобиль премиум-класса.
11. Обзор судебной практики по спорам с налоговой
Рассмотрим типичные ситуации обжалования в суде отказа в предоставлении льготы по транспортному налогу для многодетных семей.
Одна из распространенных причин для отказа - превышение разрешенной мощности автомобиля. Например, в Самарской области льгота действует для авто до 110 л.с. Но в суде можно доказать, что превышение всего на несколько лошадиных сил не должно служить основанием для отказа в льготе.
Еще один повод для споров - отсутствие справки о многодетной семье. Но совокупность других документов, таких как свидетельства о рождении, может подтвердить статус.
По данным Верховного Суда, большинство таких исков удовлетворяется, если многодетный родитель может доказать свое право на льготу.
Таким образом, даже в случае отказа налоговой инспекции не стоит опускать руки и стоит попытаться оспорить это решение в суде.
12. Прогнозы развития законодательства о льготах
Какие изменения возможны в будущем в законодательстве о предоставлении льгот по транспортному налогу многодетным семьям?
С одной стороны, идут инициативы по расширению льгот. Например, предлагается снять ограничения по мощности автомобиля, увеличить срок действия льготы.
С другой стороны, есть риск сокращения льгот. В условиях бюджетного дефицита регионы могут отменить часть налоговых послаблений.
Поэтому многодетным семьям, планирующим приобретение автомобиля, имеет смысл учитывать возможные изменения в законодательстве в ближайшие 2-3 года.