Сегодня нас будет интересовать возврат налога при покупке недвижимости. При покупке возможны два варианта - обычная сделка и ипотека. Существенных различий в этих процессах нет, но тем не менее какие-то особенности все равно имеют место. О них нужно знать, чтобы быстро и без проблем осуществить налоговый вычет при той или иной сделке. Кроме того, если предъявить в налоговые органы неполный перечень всех необходимых документов, вам будет отказано в возврате. Придется все начинать с самого начала. Так как происходит возврат налога при покупке недвижимости? В каких размерах? Что для этого потребуется от гражданина? Обо всем этом - далее.
Для кого
Итак, первое, на что нужно обратить внимание, - это то, кто именно имеет право на получение налогового вычета. Как уже было подмечено, такая возможность есть у всех налогоплательщиков. То есть, если вы совершеннолетний гражданин, осуществивший сделку с недвижимостью, можно рассчитаться на вычет. Правда, с некоторыми ограничениями.
Главное, чтобы собственником и плательщиком были указаны именно вы. Возврат налога при покупке недвижимости возможен только при подобном раскладе. Ведь в противном случае собственник жилья - это другой гражданин. И именно он имеет право претендовать на вычет.
Сколько
Разумеется, есть и некоторые ограничения по сумме, которая будет вам возвращена. Не стоит думать, что государство возместит все затраты. Даже половина средств не вернется вам. Максимальный размер возвращаемого налога при покупке недвижимости - это 13 % от ее стоимости. При этом учитывается сумма в 2 000 000 рублей. То есть порядка 260 000 можно вернуть себе после сделки.
Если же вы приобретаете жилье с меньшей стоимостью, можно будет дополнительно добрать недостающие средства при помощи остальных сделок с недвижимостью. Именно такие правила действуют на данный момент в России.
Так что не слишком много вам вернется. Возврат уплаченного налога при покупке недвижимости - процесс, с которым знакомы многие. И как говорят отзывы, если правильно подготовиться к нему, никаких проблем у вас не будет. Достаточно представить полный перечень документов, которые в обязательном порядке собираются налогоплательщиками. Давайте же познакомимся с ними как можно скорее. На самом деле не так все и трудно, как кажется.
Удостоверение
Начинается все, как нетрудно догадаться, с представления самого важного и обязательного документа - удостоверения личности. В нашем случае это паспорт гражданина РФ. Возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку (или без нее) невозможен по другим удостоверениям. Именно так уверяют в налоговых органах.
Тем не менее можете попытаться заменить паспорт каким-нибудь другим удостоверением личности. Не факт, что у вас его примут, но попытаться можно. Особенно если вы занимаетесь заменой документа, но специальную справку вам так и не выдали в паспортном столе. Это исключительный случай, который еще может быть рассмотрен в индивидуальном порядке.
В налоговые органы представляется копия документа (всех страниц). Заверение не требуется. Проблем, как правило, не возникает. Главное, чтобы на момент подачи пакета паспорт действовал и не был просрочен. Иначе у вас не примут документы.
По запросу
Что еще необходимо? Разумеется, возврат налога при покупке недвижимости документы предусматривает разные. Но в обязательном порядке, независимо от того, как именно протекала сделка (с ипотекой или без нее), вы обязаны предъявить специальное заявление. То есть имущественный и налоговый вычеты имеют место только по запросу гражданина. Вполне логично - никто просто так вам не будет давать деньги. Тем более возвращать, если вы не изъявите желание.
Составляется заявление почти в свободной форме. Образец имеется, но только в качестве опоры для написания. Нужно указать причину обращения в налоговую за вычетом, а также все сведения о вас и о совершенной сделке. Ничего особенного в этом нет. Не забудьте указать стоимость приобретенной недвижимости, а также форму покупки - с ипотекой или без нее.
Декларация
Состоялась покупка недвижимости? Возврат подоходного налога имеет место только при наличии соответствующей налоговой декларации. Это обязательный документ, который нужен для любого вычета, необязательно за сделку с недвижимостью. Придется заполнить отчет установленного образца и предъявить его в налоговые органы в обязательном порядке.
Нам потребуется 3-НДФЛ. Ничего особенного или трудного в заполнении оной нет. Достаточно просто написать там сведения о вас, продавце, а также о недвижимости, которую вы приобрели. Лучше всего пользоваться для составления декларации специальными программами. Они быстро и без проблем помогут вам решить поставленную задачу. Все пункты, необходимые для заполнения, подписаны. А если нужно вставить какой-то код операции, обратите внимание на развернутые комментарии. Они тоже способствуют быстрому решению задачи. Когда 3-НДФЛ будет заполнена, распечатайте и подпишите ее. Можно собирать остальные важные документы, а затем осуществлять вычет.
Доходы и налоги
Например, пригодится также еще одна довольно важная справка. Она называется 2-НДФЛ. Или вы самостоятельно заполняете ее (если работаете на себя), или обращаетесь к работодателю для получения оной. Она декларирует ваши доходы, а также налоги, которые вы отдаете с полученных средств.
К слову, эта справка тоже нужна для любого вычета. И неважно, о чем идет речь. Факт остается фактом. Вы должны предъявить только оригинал оной. Никаких копий, даже заверенных. Налоговые органы вправе отказать вам в вычете, если 2-НДФЛ не будет приложена в оригинале.
Договор
Идем дальше. Возврат налога при покупке недвижимости - процесс, к которому уже многие привыкли. Более того, он считается простым для осуществления. Только вот воплотить задумку в жизнь у вас не получится без представления определенного перечня документов. Независимо от того, как именно вы покупали квартиру или недвижимость, придется предъявить в соответствующие налоговые органы договор купли-продажи оной.
Желательно иметь оригинал. Но если у вас нет дополнительно экземпляра, подойдет заверенная копия документа. Обратите внимание, что в договоре вы должны являться фигурантом сделки. То есть покупателем. В противном случае в вычете вам откажут. Ведь при подобном раскладе, как уже было сказано, право на возврат денежных средств имеется только у участника сделки.
Обычно с данным документом не бывает никаких проблем. И копию сделать легко, и оригинал приложить тоже. Так что беспокоиться не стоит. Договор купли-продажи нужно хранить всегда. Он служит подтверждением сделки.
Собственность
Состоялась покупка недвижимости? Возврат подоходного налога невозможен без подтверждения прав собственности на нее. То есть вы обязаны предъявить соответствующие доказательства в налоговые органы. В нашем случае подойдет свидетельство о праве собственности на ту или иную недвижимость. Предъявляется опять же, независимо от формы приобретения - в ипотеку или без нее.
Оригинал не нужен. Достаточно приложить к пакету документов копию свидетельства. Желательно заверить ее. Но и без этого налоговые службы, как правило, не отказывают в вычете. Тем не менее многие налогоплательщики советуют перестраховаться и произвести заверение. Это не так уж и трудно. Особенно если учесть, что при отказе в вычете весь процесс придется начинать с самого начала.
Расписки и чеки
Далее потребуется доказывать ваши расходы. Они подтверждаются при помощи специальных расписок от бывшего собственника жилья (продавца), а также вашими квитанциями об оплате. Следите, чтобы именно ваши данные были в квитанциях. Точно так же, как и во всех остальных документах.
Оригиналы предъявлять необязательно. Вы вполне можете сделать копии документов, а затем приложить их к заявлению и налоговой декларации. Желательно опять же их заверить. Этот прием способен избавить вас от уймы проблем. Тем не менее на практике граждане просто делают копии документов и отправляют их в соответствующие инстанции.
Без чеков и расписок вам непременно откажут в вычете. Ведь свои траты необходимо как-то подтверждать. И неважно, ипотека это или нет. Факт остается фактом - все должно быть зафиксировано и подтверждено на бумаге. 
Для пенсионеров
Возврат налога при покупке недвижимости пенсионеру немного отличается. Ведь данная категория граждан - это, как правило, льготники. И они имеют право на какие-то бонусы. Чтобы получить вычет за приобретенную недвижимость, пенсионеры должны приложить некоторый перечень документов, который поможет им подтвердить свои права.
Речь идет о справках о здоровье (если у гражданина есть инвалидность), а также о военном билете (для пенсионеров-военных) и пенсионном удостоверении (для всех). Желательно медицинские документы предъявлять в оригинале, а вот все остальное - в виде копий. Можно даже незаверенными. Это не играет большой роли, вам все равно не откажут в вычете.
Прочие бумаги
Помимо всего прочего нужно в некоторых случаях предъявлять те или иные копии документов, которые необходимы для любого вычета. Необязательно по ипотеке или при вычете за сделки с недвижимостью. О чем идет речь?
В обязательном порядке нужны ксерокопии свидетельств о рождении несовершеннолетних детей, а также о браке и разводе, если таковые имеются. ИНН и СНИЛС тоже прикладываются гражданами для осуществления налогового вычета.
Отзывы свидетельствуют, что чаще всего подобные документы не требуются, но лучше приложить их. Особенно когда речь идет об ипотеке. Кроме того, может получиться так, что отсутствие оных скажется на решении налоговых органов относительно вопроса вычета. Начинать весь процесс с самого начала не очень-то хочется. Так что перестраховаться стоит.
Для ипотеки
В принципе, возврат налога при покупке недвижимости без ипотеки уже может произойти. Ведь перечисленных документов достаточно для получения. Что еще потребуется от вас? Если речь идет о недвижимости и ипотеке, придется доложить несколько дополнительных бумаг к перечню, после чего отправить весь пакет на обработку.
Что необходимо? Просто приложите ипотечный договор (его копию, заверенную в обязательном порядке), а также чеки и квитанции об уплате процентов. Тоже можно взять как оригиналы, так и ксерокопии (второй вариант распространен среди граждан). И все, теперь понятно, как происходит возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Ничего сверхъестественного в этом нет.
Сроки
В какие сроки придется уложиться? И сколько будет рассматриваться та или иная заявка? Возврат налога при покупке недвижимости сроки имеет довольно гибкие. Следует подать соответствующий запрос в налоговые органы до конца налогового отчетного периода - до 30 апреля в каждом году.
Отзывы свидетельствуют, что рассматривается заявление приблизительно месяц-полтора. Также люди, подававшие документы на налоговый вычет, рекомендуют составлять декларацию в двух экземплярах; на одном из них сотрудник налоговой службы должен поставить печать, подпись и дату. Это будет подтверждением того, что декларацию у вас приняли. После вы получаете сообщение с результатом. Либо вам делают вычет, либо указывают причину отказа в операции. В среднем весь процесс (после сбора документов) длится около полугода. Так что старайтесь как можно быстрее заняться решением поставленной задачи. Возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку не так уж и проблематичен на самом деле.