Лучший способ заставить свои деньги работать – это инвестирование. Рано или поздно каждый инвестор приходит к пониманию того, что самое интересное происходит на рынке ценных бумаг, а для того чтобы стать его полноценным участником, необходим брокерский счет. Что это такое, как его открыть – читайте в статье.
Кто такие брокеры и зачем они нужны?
Физическое лицо может только одним способом выйти на рынок ценных бумаг – как брокер. Кто это такой? Это лицо, взявшее на себя посреднические функции между тем, кто покупает и тем, кто продает. Все операции он совершает от имени клиента, интересы которого представляет, и только по его поручению. Самостоятельно брокеры не действуют.
Не каждое лицо имеет право выполнять посреднические услуги на рынке ценных бумаг. Для этого нужна лицензия. Нередко брокеры дополнительно оказывают своим клиентам консультационные услуги, рассказывая о тех или иных участниках рынка, об инструментах, дают рекомендации по инвестированию.
Слушать советы или нет – решает каждый клиент сам. Важно понимать, что брокеры не несут ответственности за консультации. Если в результате следования советам клиент потеряет деньги, ответственность будет лежать только на нем самом. За свои услуги брокер получает комиссионное вознаграждение.
Специальные счета
Для осуществления поручений брокер открывает для своего клиента брокерский счет. На нем будут отражаться операции по покупке и продаже ценных бумаг, а также можно будет увидеть остатки денежных средств по итогам проведения всех этих операций.
Между этим счетом и обычным расчетным есть большая разница. Несмотря на то что брокерский счет в банке открыт так же, как и расчетный, он отражает только движения по ценным бумагам. В то же время расчетный счет отражает движение по денежным средствам.
Как открыть брокерский счет?
Чтобы открыть счет, необходимо обратиться в банк и подать заявку, выбрав предварительно самые выгодные условия обслуживания. Предъявить потребуется только один документ – удостоверение личности. Открытие счета возможно не только для лица, достигшего 18 лет, но и на ребенка. Но нужно учитывать, что на каждую операцию придется получать разрешение от органов опеки и попечительства. Удобен такой вариант или нет, решает опекун ребенка.
Уведомлять представителей налоговой инспекции о том, что открыт такой счет, у физического лица обязанности нет.
Минимальную сумму для работы устанавливает, как правило, сам клиент. Однако слишком маленькие суммы не всегда могут быть рентабельными, поэтому есть рекомендация о том, чтобы начинать с суммы в 30 тысяч рублей.
Размещение активов на брокерском счете связано с рядом рисков. Они связаны с банкротством компаний, в чьи акции вложены деньги, с недобросовестным поведением брокера, с потерей вложенных активов, если выбрать для себя высокорисковые инструменты или покупать ценные бумаги на заемные деньги.
Открытие брокерского счета дает возможность самостоятельно работать на многих биржах и площадках, как в рамках России, так и на международных. Владелец счета имеет в своем арсенале разнообразные финансовые инструменты. Все это в совокупности позволяет создавать оптимальные по риску и доходности инвестиционные портфели.
Чем брокерский счет отличается от инвестиционного?
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) дает возможность не только зарабатывать, но и законно экономить на налогах. Но у него есть и ряд ограничений. Максимальная сумма не должна превышать 400 тысяч рублей. Работать такой счет должен не менее трех лет. Клиент имеет право на открытие только одного такого счета.
Экономить на налогах можно за счет вычета НДФЛ. Так как максимальная сумма пополнения ИИС в год составляет 400 тысяч рублей, то максимальный вычет не может быть более 52 тысяч в рублей. Применять право на вычет можно только один раз в год.
Либо можно воспользоваться другим вариантом льготы – это освобождение от налогообложения прибыли, полученной после того, как срок действия договора закончится.
Критерии выбора посредника
Чтобы не рисковать вложенной суммой, нужно доверить ее надежному партнеру. При выборе нужно проанализировать следующие параметры. В первую очередь срок работы компании на рынке. С этой точки зрения открыть брокерский счет в Сбербанке безопаснее, чем в кредитной организации, которая только недавно вышла на рынок.
Необходимо проверить рейтинг надежности организации. Аналитические компании составляют специальные таблицы рейтингов, в которых учитывают наиболее значимые факторы.
Важно удостовериться в том, что у компании есть доступ на разные площадки не только в России, но и за границей.
С точки зрения удобства пользования хорошо, когда у компании есть несколько офисов. Также стоит обратить внимание на то, есть ли разные тарифные планы. Важно и то, чтобы механизм расчета комиссионного вознаграждения был максимально простым и понятным. Удобнее работать, когда есть личный финансовый консультант.
Всю необходимую информацию о себе брокер должен предоставлять открыто, указывать на своем официальном сайте.
Налогообложение доходов от брокерских операций
Важно помнить, что получаемые доходы облагаются налогами. Для лиц, которые считаются налоговыми резидентами РФ, ставка составляет 13%. Если лицо не имеет статуса налогового резидента, то ставка возрастает до 30%. Исчислять налоги нужно по итогам года.
Так как законодательством РФ предусмотрено, что брокер является налогом агентом, это значит, что на него возложена обязанность по удержанию и перечислению необходимой налоговой суммы с клиента. Если это по какой-то причине окажется невозможным, то брокер обязан уведомить об этом налоговые органы. Тогда обязанность перед государством перекладывается на плечи клиента. Чтобы выполнить обязательство, необходимо не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором была получена прибыль, самостоятельно заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ и сделать перечисление необходимой суммы.
Чтобы работать на рынке ценных бумаг эффективно, необходимы знания. Поэтому рекомендуется пройти обучение на специальных курсах и заниматься регулярным самообразованием.