Рубрики
...

Как открыть оффшорный счет физическому и юридическому лицу? Оффшорная зона

Совсем недавно произошел крупнейший мировой скандал: стали известны счета в оффшорах многих мировых политиков, известных деятелей культуры, искусства, высокопоставленных чиновников. Подобный бизнес имел британский премьер-министр, украинский президент, ближайшие друзья российского президента и др. Планету охватил настоящий шок, который чуть не привел к мировому финансовому коллапсу. Многие заинтересовались этой темой. Некоторые стали думать о том, как открыть счет в иностранном банке.

В данной статье мы осветим это понятие. Расскажем, как открыть оффшорный счет, перечислим преимущества регистрации бизнеса в иностранной юрисдикции и др. оффшорный счет

Понятие

Оффшорный счет – это счет в иностранном банке, созданный с целью ведения бизнеса в других странах. Например, банк находится в Доминиканской республике, а компания, открывшая счет в нем, ведет бизнес в России. Понятие "оффшор" с английского переводится как «без границ». как открыть оффшорный счет

Цели

Регистрация компании в иностранной юрисдикции служит для реализации следующих целей:

  1. Снижение налогового бремени.
  2. Сохранение активов в случае возникновения нестабильной ситуации в своей стране.
  3. Получение возможности осуществлять операции на международном фондовом рынке.
  4. Сохранение конфиденциальности бенефициаров и др.

Как видно из списка, оффшоры выполняют много функций, однако некоторые государства активно с ними борются, так как недополучают значительные суммы от налогов. Разберем этот вопрос подробнее. британские виргинские острова

Снижение налогов

Оффшорный счет позволяет значительно уменьшить налоговую базу. Причина в том, что многие страны целенаправленно создают льготные условия для регистрации иностранных компаний и укрывают их от налогов на родине.

Ошибочно считать, что только нечестные, «грязные», «бандитские» либо «коррупционные» финансовые схемы используют этот инструмент в своей деятельности. Многие крупнейшие компании – Apple, Google и др. – зарегистрированы в оффшорных странах с целью уменьшить для себя налоговую ставку. В 2014 году американские аналитики сообщили, что крупнейшие корпорации США держат в третьих странах более 2,1 трлн долларов накоплений. Почти половина российских компаний (222) из рейтинга «500 крупнейших компаний России», составленном компанией "РБК", также зарегистрированы в иностранных юрисдикциях. как открыть счет в иностранном банке

Защита активов

Защита активов – одна из причин, по которым процветает оффшорный бизнес. Во многих странах присутствует высокий риск угрозы рейдерских захватов со стороны криминала, государственных структур, силовых ведомств и др. Компании, которые регистрируются как иностранные, попадают под международную юрисдикцию. Следовательно, спорные ситуации будут рассматривать международные арбитражные суды, а это чревато последствиями для государства, на территории которого ведет свою деятельность компания. зарубежный счет

Банковская тайна

Одна из причин регистрации оффшорной компании – нежелание бенефициара (иначе - выгодоприобретателя) разглашать сведения о своей коммерческой деятельности. Часто это связано с нарушением внутреннего законодательства. Например, российским чиновникам запрещено заниматься коммерческой деятельностью. Однако последний скандал с оффшорами в Панаме показал, что большое число наших высокопоставленных чиновников все же ею занимаются. Их фирмы зарегистрированы на подставных лиц в иностранных юрисдикциях.

Тайна бенефициара – главное кредо в политике государств, где активно регистрируются оффшоры. Однако не стоит забывать, что они могут ее раскрыть, если иностранные счета используются для "отмывания" денег, нелегального оборота наркотиков либо иной противоправной деятельности. оффшорный бизнес

Зачем страны создают у себя оффшорную зону?

Итак, мы уже сказали, что оффшорный счет избавляет компании от налогов, так как страны, в которых он зарегистрирован, не берут с них налогов. У многих возникает вопрос о том, для какой цели они это делают? Дело в том, что государства-оффшоры – это, как правило, островные бедные страны. У них слабо развита экономика, поэтому они разрешают у себя регистрировать фирмы. Единственное условие – деятельность не должна вестись на их территории. За свою услугу они взимают фиксированную стандартную плату, поэтому никаких финансовых отсчетов власти этих стран не требуют. Не имеет значения, сколько прибыли у компании - плата для всех одинаковая. Хотя существуют и другие причины для создания льготной налоговой зоны. Подробнее об этом далее.счета в оффшорах

Виды оффшоров

В зависимости от условий открытия счета, требований к отчетности, раскрытия информации об источниках доходов, различают следующие виды оффшоров:

  1. Классические. В них полностью отменяется налогообложение, не существует никакого финансового контроля по валютным операциям. Все компании должны платить фиксированную ежегодную сумму на право пребывания в льготной налоговой зоне. К таким странам относятся Британские Виргинские острова, Белиз, Панама и др.
  2. Со льготным налогообложением. В странах, что относятся к этой группе, соблюдается строгий финансовый контроль, но действует льготное налогообложение. Это Кипр, Сейшелы, Гибралтар, Ирландия и др.
  3. С ориентацией на развитие экономики. В них от уплаты налогов освобождаются только отдельные экономические отрасли с целью их развития. В качестве примера можно привести Нидерланды, Литву, Болгарию и др.

оффшорный счет

Как открыть оффшорный счет

Российские власти все время дают понять своим гражданам, что в ближайшее время им стоит ждать повышения налогового бремени. Это заставляет задумываться об уходе из российской налоговой юрисдикции не только крупным финансовым игрокам, но и средним. Есть случаи, когда мелкие предприятия умудрялись регистрироваться в иностранных государствах, хотя это уже довольно проблематично из-за некоторых ограничений, связанных с минимальным уставным капиталом и правовым статусом компании.

Как открыть оффшорный счет? Для этого существует два способа:

  1. Довериться специализированной компании.
  2. Открыть счет самостоятельно.

Проще, конечно, довериться фирмам, специализирующимся на данной услуге. Они знают законодательство, все правовые нюансы, помогут выбрать оптимальный продукт. Минусом, естественно, будет являться вознаграждение за посредничество. Однако самостоятельное открытие счета без реального понимания дела может обойтись значительно дороже. Окончательную цену, конечно, стоит уточнить непосредственно у самой фирмы. Она зависит от пакета услуг, а также выбранной страны. Британские Виргинские острова, например, в среднем стоят 700-900 долларов за регистрацию и примерно столько же за годовое обслуживание. как открыть оффшорный счет

Самостоятельное открытие счета для юридического лица

Как открыть счет в иностранном банке юридическому лицу самостоятельно? Для этого потребуется:

  1. Детально ознакомиться с правилами для предприятий в оффшоре.
  2. Выбрать квалифицированного регистрационного агента.
  3. Предоставить регистрационному агенту информацию в рамках due diligence (в пер. «должная добросовестность») – процедуры составления объективного представления о компании.

Документы для открытия счета в оффшорном банке для юридического лица

Для регистрации счета в иностранном банке потребуют, как правило, следующие документы:

  1. Паспорта бенефициара, акционеров и директоров. Клиент может воспользоваться номинальным сервисом. Это значит, что юридически у фирмы будет директор из числа местных жителей, найти которого вряд ли кому-нибудь удастся.
  2. Банковская рекомендация.
  3. Подробное описание деятельности компании.
  4. Счет для межбанковских переводов.
  5. Учредительные документы.
  6. Налоговая декларация, которая подтверждает наличие доходов.

Точный список документов зависит от определенной страны, в которой планируется регистрировать компанию, а также от банка, в котором будет открыт счет. британские виргинские острова

Документы для открытия счета в оффшорном банке для физического лица

Чтобы открыть зарубежный счет от физического лица потребуют следующие документы:

  1. Паспорта (национальный и заграничный).
  2. Справки о доходах.
  3. Резюме с обязательным указанием основных источников дохода, целей открытия счета, объема планируемых операций.

Другие документы необходимо будет предоставить по требованию банка.