Рубрики
...

Кто такой бенефициар: определение, особенности и права. Сведения о бенефициарах

Кто такой бенефициар? Возможно вы слышали это слово в новостях по телевидению или в кино. Однако сам этот термин недостаточно популярен, даже учитывая особенности развития экономики, бизнеса и предпринимательства, а также эпоху Интернета.

Постараемся ответить на вопрос, кто такой бенефициар, максимально развёрнуто. При этом стоит осветить некоторые детали, так как слово имеет несколько значений, а потому существуют некоторые сложности с их определениями, например, в сферах бизнеса и права.

Термин

кто такой бенефициар

Само слово бенефициар имеет французские корни (от. benefice - доход, прибыль) и переводится как выгодоприобретатель. Возможно, что оно также произошло от английского benefit, что переводится как богатство. В любом случае, контекст связан с денежной сферой и ценностями.

Определение

сведения о бенефициарах

В самом широком смысле бенефициар - это лицо, которое владеет каким-либо ценным имуществом и извлекает из него выгоду, например, путём передачи в пользование своей собственности. Характер ценностей при этом может быть совершенно различный: недвижимость, транспорт, ценые бумаги, производственные мощности и иные активы. Самый простой пример - это арендодатель квартиры: очень часто людей, сдающих недвижимость, называют рантье. Также сюда можно отнести и субаренду, то есть снятие недвижимости с целью сдать её по более высокой цене.

Однако у термина бенефициар есть и другие области применения, так как он используется во многих сферах, связанных с юриспруденцией и экономикой. В частности, страхование, брокерское обслуживание и бизнес. Об этом будет сказано более подробно.

Почему вы могли не слышать о данном термине

Несмотря на такие логичные вещи, как распространение Интернета, появление множества различных порталов и сайтов, посвещенных юриспруденции, экономике и бизнесу, само слово бенефициар используется достаточно редко.

Чаще всего употребляются такие слова, как, например, учредитель бизнеса, арендодатель, собственник, владелец, однако описываемый термин почти не применяется и является узкоспециализированным. Причина кроется в том, что данное иностранное слово непривычно, а также имеет множество синонимов и схожих по контексту выражений, примеры которых вы можете видеть выше.

Более широкое распространение слова, которому посвещена данная статья, произошло с появлением редакции федерального закона, вступившего в силу 21 декарбря 2016 года, который обязывает юридические лица раскрывать сведения о бенефициарах. Речь о данном нововведении пойдёт далее, после освещения некоторых фактов.

Кто может быть бенефициаром

информация о бенефициарах

Бенефициарами могут быть как юридические, так и физические лица. В качестве примера можно привести владельцев производственных мощностей, транспорта и помещений, которые сдаются в аренду, и ими пользуются предприятия.

Однако данная терминология применяется в различных сферах: даже несмотря на схожий смысл, значения могут немного отличаться, в зависимости от контекста, из-за чего могут возникать недопонимание и трудности. Далее самые распространенные примеры из различных областей, где широко фигурирует описываемый термин.

Страховые компании

В страховой сфере бенефициаром называют лицо, которое может претендовать на получение выплаты. Важно отметить, что это не обязательно собственник страхуемого имущества. Например, получателем средств может являться банк.

Если речь идёт о страховании жизни, то бенефициаром может выступать не только страхуемое лицо, но и, к примеру, супруг или наследник.

Кредитование

справка о бенефициарах

В кредитной сфере вышеописанный механизм носит название банковской гарантии. Он подразумевает трёхсторонее соглашение, при котором банк будет являться бенефициаром и получит выплату от страховщика (гаранта) при наступлении соответствующего случая у клиента. Подобная практика позволяет снизить различные риски, связанные с непогашением долга, в связи с несчастными случаями и иными негативными факторами, которые могут затронуть заёмщика.

В целом в данной сфере много своих нюансов и особенностей, например, в соответствии с Гражданским кодексом гарант может отказаться удовлетворять требование бенефициара по выплате в случаях, которые предусматриваются законодательством. Например, это могут быть явные нарушения условий предоставления гарантии, проблемы с некоторыми документами и т.д.

Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ

раскрытие бенефициаров

Данный нормативно-правовой акт и его последние редакции содержат в себе пункт, смысл которого в том, что юридические лица обязаны предоставлять государственным органам сведения о бенефициарных владельцах. Даже исходя из названия данного нормативного документа можно сделать вывод, что цель изменений - противодействие различным преступлениям и правонарушениям.

Примерный перечень данных включает в себя:

  • паспортные данные;
  • адрес;
  • ИНН (если есть);
  • информация о гражданстве, документ, подтверждающий законность пребывания в стране (для иностранцев).

Информация о бенефициарах может запрашиваться не только государственными органами, но также банками и кредитными организациями. Для этого существуют специальные формы и бланки, кроме того, некоторые данные могут уточняться путём запроса дополнительных документов и сведений.

В обязанности юридических лиц входит сбор и хранение информации о бенефициарных владельцах, а также документальное подтверждение полученной информации. Кроме того, юридические лица должны обновлять полученные сведения о бенефициарах раз в 12 месяцев. Хранение информации осуществляется в течении 5 лет после получения.

Сбор данных осуществляется посредством запросов в отношении участников фирмы, которые обязаны предоставить имеющуюся у них информацию. Правами на получение подобной информации обладают уполномоченные государственные органы и кредитные организации. Документ, который содержит подобную информацию, называется "Справка о бенефициарах" и содержит информацию о собственниках.

Соответствующие бланки и формы, в которых указываются собственники, можно найти в различных источниках. Кроме того, они часто присутствуют на официальных сайтах банков и кредитных учреждений.

Бенефициарный владелец

бенефициар это лицо

Данный термин имеет более точное значение, так как фигурирует в вышеуказанном федеральном законе и более чётко конкретизирован. Речь идёт о таких лицах, которые имеют реальную власть при принятии различных решений в фирмах за счёт владения долями (более 25 %) в уставном капитале. Ключевые действия могут осуществляться как напрямую, так и через третьих заинтересованных лиц.

В качестве примера можно привести учредителей организаций, держателей крупных пактов акций (в случае с акционерными обществами), а также участников, имеющих большую долю в капитале предприятий.

Кроме того, федеральный закон имеет трактовку термина выгодоприобретатель. Под последним подразумевается субъект, который получает доход от деятельности фирмы.

Таким образом, бенефициары юридического лица - это субъекты, имеющие более 25 % активов предприятия и возможность принятия решений, а выгодоприобретатели - это лица, получающие прибыль от деятельности фирмы, например, на основе различных договоров, комиссий и т.д.

Конечный бенефициар

Под данным термином понимается только физическое лицо. Это истинный собственник какой-либо компании. Если не вникать в сложные конструкции и юридические термины, а дать краткую характеристику, можно воспользоваться самым простым примером. Например, есть общество с ограниченной ответственностью, которое получает прибыль за счёт того, что является учредителем другой организации. В свою очередь владелец первой фирмы будет являться конечным бенефициаром, так как может получать выгоду от деятельности нескольких предприятий.

Таким образом, данное определение описывает именно физическое лицо, которое имеет больше всего влияния и самое большую долю среди участников организации.

Права

бенефициары юридического лица это

Если рассматривать бенефициаров как учредителей, участников и акционеров, то возможности будут достаточно стандартными. К ним относят такие возможности как распоряжение своими активами, контролирование работы руководства организации, участие в собраниях, принятие решений в соответствии со своими долями, получение прибыли, диведендов. Очень важно документировать деятельность и заключать договоры, связанные с управлением имуществом или ценными бумагами.

Итоги

Таким образом, мы ответили на вопрос, кто такой бенефициар. В общем смысле - это лицо, обладающее какими-либо источниками дохода, которые могут быть представлены в совершенно различных формах: ценными бумагами, недвижимостью, различными производственными мощностями и т.д.

В качестве подведения итогов можно сделать вывод, что недавние изменения в федеральном законе обязывают юридических лиц осуществлять раскрытие бенефициаров. Последние, в свою очередь, обязаны предоставлять необходимую информацию. Кроме того, данные могут собирать различные банковские учреждения и кредитные организации.

Данное законодательство может способствовать не только профилактике правонарушений, но и защите самих бенефициаров, так как предполагает фиксировать сделки и операции на договорной основе, что может стать опорой в защите прав собственников и учредителей.

Кроме того, вышеуказанный федеральный закон содержит в себе наиболее точное юридическое определения того, кто такой бенефициар.

Важно отметить, что статья носит лишь познавательный и ознакомительный характер: вышеуказанная информация может изменяться в соответствие с действующим законодательством и будущими поправками.

Если читателю требуется больше данных, то лучше полностью изучить указанный в статье федеральный закон самостоятельно или обратиться за помощью к квалифицированными юристам.