Платежное поручение является одним из самых распространенных платежных документов, используемых как физическими, так и юридическими лицами для переводов денежных средств.
1. Понятие платежного поручения
Поручение это распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.
Плательщиком в платежном поручении может выступать как физическое лицо - владелец банковского счета, так и организация или индивидуальный предприниматель.
Поручение это в качестве получателя средств может указываться:
- Физическое лицо
- Организация
- Индивидуальный предприниматель
- Государственный орган
Основные сферы применения платежных поручений:
- Перечисление платежей в бюджет (налоги, пошлины, сборы)
- Оплата товаров, работ, услуг
- Погашение кредитов
- Иные платежи на счета физических и юридических лиц
2. Порядок заполнения платежного поручения
Платежное поручение имеет установленный перечень обязательных реквизитов, которые должны быть заполнены для исполнения документа банком:
- Наименование документа
- Дата составления
- Номер
- Сумма платежа
- Плательщик
- Счет плательщика
- Банк плательщика
- БИК
- Счет получателя средств
- Получатель
- Назначение платежа
Ряд необязательных реквизитов также может заполняться - КБК, ОКТМО и другие. Их заполнение зависит от типа проводимого платежа.
При заполнении платежного поручения в первую очередь указываются реквизиты плательщика, а затем - получателя средств.
Особенности указания реквизитов юридического и физического лица различаются. Например, для физлица в реквизитах указываются ФИО, паспортные данные, ИНН. У организации указывается полное или сокращенное наименование, ИНН, КПП.
Типичной ошибкой при заполнении платежных поручений является неверное указание реквизитов плательщика и получателя. Этого можно избежать, если:
- Внимательно сверять реквизиты с документами
- Проверять каждое поручение на наличие опечаток
3. Порядок исполнения платежных поручений
После заполнения платежное поручение попадает из бухгалтерии плательщика в обслуживающий банк, где проходит несколько этапов обработки:
- Проверка корректности реквизитов
- Проверка достаточности средств на счете плательщика
- Списание денежных средств со счета
- Передача средств в банк получателя
- Зачисление средств на счет получателя
Срок исполнения платежного поручения в рублях составляет не более 3-х рабочих дней, в иностранной валюте - до 5 дней.
4. Основания для отказа в исполнении поручения
| Недостоверные или неполные реквизиты | Неправильное заполнение реквизитов чаще всего приводит к отказу в исполнении поручения |
| Недостаточно средств на счете | Банк не исполняет поручение, если на счете не хватает денег |
5. Порядок оформления платежных поручений
Существует несколько способов оформления поручений это:
- В банке на бумажном носителе
- Через интернет-банк
- Через специальные бухгалтерские программы
Оформление поручений в электронном виде позволяет ускорить обработку документа банком и снизить вероятность ошибок.
После оформления платежного договора поручения, оно должно быть подписано плательщиком и, при необходимости, заверено печатью организации.
6. Проверка правильности реквизитов
Перед отправкой в банк важно дополнительно проверить правильность заполнения всех реквизитов, особенно плательщика и получателя - их статус, номер счета, наименование, ИНН и другие.
Для этого рекомендуется сверить реквизиты в платежном поручении образец с первичными документами сторон расчетов - счетами, договорами, актами и так далее.
7. Хранение платежных поручений
Согласно законодательству, банк обязан хранить платежные поручения на бумажном или электронном носителе минимум 5 лет.
В бухгалтерии плательщика поручения рекомендуется также хранить в течение 5 лет. Для этого могут использоваться специальные папки для бухгалтерских документов.
8. Электронный документооборот платежных поручений
Все больше компаний и предпринимателей переходят на электронный документооборот, в рамках которого поручения не распечатываются на бумаге, а сразу отправляются из бухгалтерской программы в банк по защищенным каналам связи.
Это позволяет ускорить обработку документов в банке и сократить издержки на бумагу и доставку в банк.
9. Ответственность за нарушение правил хранения поручений
Если поручения не сохранялись в течение установленного срока в 5 лет, то за это могут последовать штрафы:
- Для организаций - до 10 000 рублей
- Для ИП - до 3000 рублей
10. Проверка статуса плательщика перед отправкой
Перед отправкой платежного поручения рекомендуется дополнительно проверить актуальность статуса плательщика - не прекратил ли он свою деятельность, не находится ли в стадии ликвидации или банкротства.
Это позволит минимизировать риски отказа банка в исполнении поручения по причине недействующего счета плательщика.
11. Контроль целевого использования средств
Банки осуществляют контроль за расходованием средств с расчетных счетов организаций и ИП. Особенно пристальное внимание уделяется крупным переводам.
Если обнаруживается нецелевое использование средств, банк может заблокировать счета клиента для расследования.
12. Способы минимизации расходов при банковских переводах
Чтобы сократить комиссии банков при проведении платежей поручениями, можно:
- Перевести весь документооборот в электронный вид
- Объединять несколько небольших платежей в одно крупное поручение
- Переводить средства в удобное время - банковская комиссия меняется в течение дня
13. Современные способы оптимизации платежного процесса
С развитием интернет-технологий появляются новые сервисы для управления финансами компаний:
- Автоматическое формирование платежек по заданным шаблонам
- Мгновенные переводы между счетами клиентов одного банка
- Уведомления о поступлении и списании средств по SMS и email
14. Перспективы развития технологии платежных поручений
В перспективе ожидается полный переход на электронный документооборот поручений и создание единого платежного пространства между банками разных стран.
Это упростит и удешевит трансграничные переводы для бизнеса и частных лиц.
15. Внедрение технологии блокчейн для повышения прозрачности платежей
Одним из перспективных направлений развития системы безналичных расчетов является внедрение технологии блокчейн, которая позволит повысить прозрачность и безопасность платежного процесса.
Блокчейн будет фиксировать этапы прохождения каждого платежного поручения через банковскую инфраструктуру и исключать возможность мошенничества.
16. Переход на единые электронные формы платежных документов
Сейчас разные банки используют собственные формы платежных поручений, что усложняет процесс межбанковских расчетов.
Ожидается внедрение унифицированных электронных форм поручений, которые будут приниматься всеми российскими банками.
17. Возможность отзыва платежных поручений после отправки в банк
В настоящее время после отправки в банк отозвать поручение и вернуть деньги на счет плательщика практически невозможно.
Ожидается внедрение технических решений, которые позволят отзывать платежи на этапе их обработки в банке до момента зачисления получателю.
18. Увеличение лимитов на суммы переводов
В настоящее время банки ограничивают суммы переводов по платежным поручениям для предотвращения отмывания преступных доходов.
Ожидается поэтапное увеличение лимитов по мере внедрения прозрачных технологий контроля платежного процесса вроде блокчейна.
19. Переход на полностью безбумажный документооборот
Несмотря на распространение электронного документооборота, многие компании до сих пор используют бумажные носители.
Ожидается полный переход бизнеса на электронный юридически значимый документооборот, в том числе в сфере банковских платежных поручений.