Рубрики
...

Список документов на налоговый вычет за лечение, за обучение, при покупке квартиры. Налоговый вычет на детей

Налоговый вычет - это возможность возврата части денежных средств за счет уплаченного подоходного налога. С ним сталкиваются многие жители России. Сегодня нас будет интересовать полный список документов на налоговый вычет в том или ином случае. В нашей стране вернуть часть денежных средств можно за разнообразные операции. При этом гражданину придется предъявить в каждом случае отдельный пакет бумаг. Куда обращаться за вычетами налогового типа? Сколько можно вернуть от понесенных расходов? Ответы на все эти вопросы не вызовут затруднений к концу статьи. Разобраться в данной теме намного проще, чем кажется.

Определение вычета

Для начала нужно понять, что такое налоговый вычет. Каким он может быть? Кому полагается? От ответов на эти вопросы будет зависеть список документов на налоговый вычет.список документов на налоговый вычет

Под упомянутым термином понимается, как уже было сказано, процесс возврата части денежных средств за счет уплаченных налогов. Иными словами, если гражданин перечисляет НДФЛ в казну государства, то за определенные сделки он может вернуть себе часть понесенных расходов.

Какими бывают вычеты

Налоговые вычеты бывают разными. Все они разбиты на 4 категории. А именно:

  • стандартные;
  • имущественные;
  • социальные;
  • профессиональные.

Последний вид возврата денег налогоплательщику встречается на практике крайне редко. Им могут воспользоваться ИП и юридические лица. Поэтому на нем заострять внимание не стоит. А вот остальные вычеты пользуются спросом у населения. Что под ними принято понимать?

Стандартные - это вычеты, направленные на уменьшение налоговой базы при расчете НДФЛ. Выдаются работодателем на детей. Иногда они так и называются - "вычеты на детей".налоговый вычет на покупку квартиры

Социальные вычеты оформляются за сделки в социальной области. Данный возврат разделяется на следующие категории:

  • за обучение;
  • на лечение;
  • за благотворительность;
  • за пенсионное обеспечение.

Мы рассмотрим только первые два вычета, они на практике встречаются весьма часто. Благотворительность и пенсионное обеспечение у населения в области возврата денежных средств не пользуется популярностью.

Имущественные вычеты полагаются за покупку имущества. Как при помощи собственных средств, так и с ипотекой. Вернуть часть денег можно даже за проценты по ипотечному договору.

Ограничения

Список документов на налоговый вычет в том или ином случае будет представлен позже. Перед тем как оформлять возврат денег, каждый человек должен понимать, что существуют определенные ограничения относительно того, сколько можно получить от понесенных расходов. Вычет в России составляет 13%. При этом на территории всей страны действуют некоторые ограничения по возвращаемым суммам.

Максимально можно вернуть себе в виде вычета:

  • за покупку недвижимости - 260 000 рублей;
  • за проценты по ипотеке - 390 000 рублей;
  • социальные вычеты - 120 тысяч рублей.

Стандартный вычет можно оформлять до тех пор, пока годовой доход заявителя не превышает 300 тысяч рублей. Именно такие ограничения действуют на сегодняшний день.налоговый вычет на детей

Срок обращения

Когда подавать документы на налоговый вычет в том или ином случае? В ФНС можно обратиться сразу после получения оснований для предоставления денег от государства. При этом важно запомнить, что срок давности подобных обращений составляет 3 года.

Это значит, что с момента появления права на вычет человек может подать соответствующий запрос максимум через 36 месяцев. По прошествии данного времени вычет того или иного типа требовать можно, но уже за другие траты, предусмотренные законодательством.

Исключение составляют стандартные налоговые вычеты. Их можно требовать до тех пор, пока у гражданина есть несовершеннолетние дети.

Получатели вычета

Готовить документы для получения вычета могут не все граждане. Существует ряд ограничений, накладываемых на население страны.

Получателями вычетов могут быть граждане, соответствующие следующим требованиям:

  • резиденты РФ;
  • люди, имеющие официальный доход, облагаемый налогом 13%;
  • совершеннолетние граждане страны при наличии официальной работы.

Не могут получить вычет того или иного типа:

  • пенсионеры;
  • дети;
  • безработные (или получающие неофициальный доход);
  • лица, находящиеся в декрете.

Кроме того, предприниматели, использующие специальные режимы налогообложения, не имеют права на возврат денежных средств.какие документы нужны для получения налогового вычета

Где оформлять?

Важно также знать, куда подавать подготовленные документы для вычета того или иного типа. Сегодня граждане могут сами выбирать, где им удобнее оформлять возврат денежных средств.

В России вычеты оформляются:

  • у работодателей;
  • через МФЦ;
  • на портале "Госуслуги";
  • в ФНС.

Последний вариант развития событий имеет место на практике чаще всего. Оформление вычетов через работодателя - это нововведение, вступившее в силу в 2016 году. Теперь социальные вычеты можно просить на работе. В таком случае деньги не выдаются заявителю. Вместо этого человек освобождается от НДФЛ.

Порядок оформления

Нужны налоговые вычеты за обучение? Какие документы могут потребоваться гражданину? Перед подготовкой пакета бумаг необходимо запомнить порядок обращения в ФНС или к работодателю за вычетами.

Требовать возврата денег за определенные сделки не так трудно, как может показаться. Для этого необходимо:

  1. Собрать пакет бумаг того или иного типа. Полный список документов на налоговый вычет будет представлен ниже.
  2. Написать заявление на предоставление возврата денег. К нему приложить подготовленный пакет бумаг.
  3. Отнести документы в ФНС и подать их на рассмотрение.

Дальше остается только ждать. После проверки документов ФНС вынесет решение относительно вопроса возврата денег. Его отправят гражданину почтой. Обычно при правильной подготовке бумаг отказы не выносятся.

Общий перечень

Какие документы нужны для получения налогового вычета в том или ином случае? Многое, как уже было сказано, зависит от типа возврата денег. Тем не менее существует общепринятый перечень бумаг, которые нужны при любых обстоятельствах.

К таким документам относят:

  • удостоверение личности гражданина (лучше, чтобы это был паспорт);
  • справки о прописке (если нет паспорта);
  • налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ);
  • справки о доходах (2-НДФЛ);
  • заявление на вычет;
  • реквизиты банковского счета;
  • военный билет (для мужчин);
  • трудовую книжку (желательно).

Это те документы, которые предоставляются в любом случае. Остальной перечень бумаг напрямую зависит от типа вычета, запрашиваемого гражданином.документы на налоговый вычет за лечение

Стандартный вычет

Но перед тем, как изучать дополнительные документы, необходимые для возврата денег за некоторые операции, нужно обратить внимание на стандартный налоговый вычет. Он выделяется не только потому, что направлен на уменьшение налоговой базы при расчете НДФЛ, но и из-за списка документов, нужных для оформления оного.

Налоговый вычет на детей предоставляется в следующих размерах:

  • 1 400 рублей - если у человека не больше двух детей (на каждого ребенка);
  • 3 000 рублей - на третьего ребенка (и дальше);
  • 6 000 рублей - за опекунство инвалида (каждого);
  • 12 000 рублей - родителям ребенка-инвалида.

Чтобы уменьшить налоговую базу при расчете НДФЛ с зарплаты, нужно обратиться к своему работодателю с такими бумагами, как:

  • заявление;
  • паспорт;
  • свидетельства о рождении детей;
  • справки о состоянии здоровья несовершеннолетних.

После этого налоговый вычет на детей будет оформлен и учтен при расчетах налога на доходы физических лиц.

Покупка квартиры

Теперь рассмотрим наиболее распространенные возвраты денежных средств. Например, налоговый вычет на покупку квартиры. Какие документы потребуются в данной ситуации?

Если гражданин полностью расплачивается за сделку, ему нужно подготовить:

  • выписку о передаче денег;
  • договор купли-продажи;
  • документы о правах собственности на имущество.

Если налоговый вычет на покупку квартиры в ипотеку планируется (в том числе для возврата денег за проценты), придется предъявить следующие бумаги:

  • ипотечный договор;
  • квитанции и чеки, подтверждающие перевод денег;
  • график платежей;
  • договор купли-продажи недвижимости;
  • свидетельство о праве собственности.

Дополнительно от гражданина могут потребовать свидетельство о браке, если таковое имеется. Лучше сразу прилагать его к ранее перечисленным бумагам.когда подавать документы на налоговый вычет

Лечение

Документы на налоговый вычет за лечение будут значительно отличаться от ранее предложенного списка. Вернуть деньги за понесенные расходы можно после предоставления таких бумаг, как:

  • лицензия медицинского учреждения;
  • договор с клиникой на оказание услуг;
  • лицензия врача на работу;
  • рецепт на лекарство (при вычете за медикаменты);
  • платежки, подтверждающие оплату услуг.

Именно такие документы на налоговый вычет за лечение необходимо предоставить в ФНС по месту регистрации гражданина. Никаких иных бумаг не нужно.

Учеба

Следующие вычеты - это возврат денег за обучение. Здесь можно разделить процесс на несколько частей. Вернуть деньги за образовательные услуги можно за себя, за братьев или сестер, за детей.налоговые вычеты за обучение какие документы

Нужны налоговые вычеты за обучение? Какие документы потребуются? Нужно приложить к заявлению:

  • договор с учреждением на имя заявителя;
  • квитанции об оплате услуг;
  • лицензию образовательного учреждения;
  • аккредитацию специальности (для учеников вузов);
  • справку студента (для вычета за детей, сестер и братьев);
  • свидетельства о рождении (не нужны, если вычет "за себя").

При этом студенты должны (дети, братья или сестры):

  • быть не старше 24 лет;
  • учиться на очной форме.

Вот и все. Теперь понятно, какие документы нужны для получения налогового вычета в том или ином случае. Подготовить все перечисленные бумаги не составляет труда.