Государству важно участие граждан в развитии экономики. Для этого оно начало стимулировать инвестиционную активность. Суть стимуляции сводится к выплате компенсации. Речь идет о налоговом вычете. Но у такой возможности есть свои нюансы, о которых стоит узнать подробно.
Что такое налоговый вычет
Под данным термином стоит понимать возврат налога гражданам при выполнении определенных условий. Первое условие – это быть официально трудоустроенным или же зарегистрировать ИП. То есть не находиться в теневом секторе экономики.
Если говорить про обычных работников, то каждый месяц с их зарплаты, помимо отчислений в ПФ, Соцстрах и медицинское страхование, отнимается 13% налога на доходы физ. лиц. Именно эту сумму и можно получить обратно. Эти возвращаемые средства называются налоговым вычетом. То есть из уплаченного налога вычитается определенная сумма и отдается обратно гражданину.
Получить деньги можно в одном из следующих случаев:
- приобретение недвижимости;
- получение дохода путем инвестирования средств;
- благотворительность;
- вложения в дополнительное пенсионное обеспечение;
- плата за лечение (входит санитарно-курортный отдых) и обучение.
Чтобы претендовать на выплаты по указанным причинам, нужно быть резидентом РФ. Также в каждом отдельном случае есть свои нюансы, поэтому не будет лишним посетить юриста.
Инициатива со стороны государства
Если посмотреть официальные данные ЦБ РФ, то можно будет узнать, что россияне хранят на банковских счетах более 29 триллионов рублей. Это данные на июль 2019 года.
Размер вкладов постоянно увеличивается. При этом средняя доходность по таким вложениям находится на уровне 5-6% годовых. Подобное положение дел нельзя назвать хорошим.
Суть проблемы сводится к тому, что столь значительные суммы не участвуют в экономике страны. Они являются источником прибыли только для банковской системы.
Что касается инвестиций в различные секторы экономики, то их процент крайне низкий. Это объясняется тем, что граждане РФ, способные вкладывать деньги, находят процесс инвестирования в России небезопасным. Ведь там нет даже базового государственного страхования, как происходит в случае с банками.
На фоне такой статистики государство решило стимулировать граждан участвовать в экономике своих регионов и страны в целом. Речь идет о возможности вернуть из бюджета уплаченные налоги (ст. 219.1 НК РФ).
На основании этого закона россияне могут получить инвестиционный налоговый вычет. Максимальная доступная цифра в данном случае – 52 тыс. руб.
Для того чтобы получить эти деньги, нужно выполнить несколько действий.
Открыть ИИС
Это сокращение используется для определения индивидуального инвестиционного счета. Но гражданин не сможет открыть ИИС самостоятельно. Для этого потребуются посредники – брокеры, получившие необходимую для таких процессов лицензию.
Можно пойти и альтернативным путем, обратившись в банки, имеющие брокерские лицензии. Важно убедиться, что в конкретной структуре есть обученные сотрудники.
В качестве примера можно привести Сбербанк. Здесь все предельно просто: открытие доступно в приложении банка. Для этого нужно выбрать раздел «Брокерское обслуживание».
Отдельная брокерская компания – это еще один доступный вариант. Но стоит понимать, что сейчас уровень организации рынка подобных услуг в стране довольно низкий. Это означает, что риски будут высокие.
В такой ситуации одним из лучших вариантов будет диверсификация – использование нескольких способов увеличения имеющихся средств.
Пополнение ИИС
После того как индивидуальный инвестиционный счет будет открыт, на него можно вносить средства. При этом желательно перечислять сумму 400 тыс. руб. Такое условие является необходимым для получения налогового вычета в размере 52 тысяч ₽.
Есть еще несколько моментов, касающихся ИИС, о которых стоит знать:
- Счет открывается на период от 3 лет, не меньше.
- Деньги нельзя снимать в любой момент. Это при условии, что в планах есть получение налогового вычета. Если средства снимутся до истечения трехлетнего периода, 52 тысячи придется вернуть государству.
- Чтобы каждый год получать налоговый вычет, нужно ежегодно пополнять ИИС на сумму 400 тыс. ₽. Именно так государство и стимулирует инвестиционную деятельность.
- Чтобы не возникло проблем с получением вычета, нужно платить налоги с зарплаты или других источников дохода.
Если есть сомнения, то лучше проконсультироваться у юриста.
Как происходит получение налогового вычета
Когда этап внесения средств на ИИС окажется позади, нужно позаботиться о том, чтобы сохранились квитанции и чеки. Они могут понадобиться для подтверждения факта денежного перевода, когда будет проходить оформление налогового вычета.
Сам процесс может проходить в налоговой инспекции. Если нет желания посещать ФНС по месту жительства, то стоит воспользоваться личным кабинетом на официальном сайте Налоговой службы.
Если средства ограничены
Разумеется, не каждый гражданин РФ готов рискнуть сумой в 400 тыс. рублей. И в этом случае можно использовать компромиссный вариант – перечислить на счет 200 тыс. ₽. Такая инвестиция зачтется, правда, сумма налогового вычета будет в два раза меньше.
В итоге можно один год протестировать урезанный вариант, и если все пройдет без неприятных сюрпризов, увеличить сумму.
Плюсы и минусы ИИС
Начать стоит с недостатков, это поможет сформировать трезвый взгляд на данную возможность.
Если говорить о самом процессе инвестирования, то можно выделить следующие минусы:
- Вернуть средства с процентами получится только через 3 года. При условии, что будет оформлен вычет.
- При вложении средств не будет предоставлено государственное страхование.
Но есть и плюсы, заслуживающие внимания. Речь идет о таких преимуществах, как:
- Уровень доходности выше, чем проценты, которые предлагают банки по вкладам.
- К процентам по инвестициям добавляется сумма налогового вычета. Для примера, Сбербанк предлагает 10,08% годовых при инвестициях от 400 тыс. ₽. Это в два раза превышает процент по вкладам. За 3 года инвестор получит доход в размере 133 000 руб. плюс 52 тыс.
Таким образом, инвестирование - это выгодная перспектива, но нужно быть готовым к рискам.
